Sisällysluettelo:
Henkivakuutus on sinun ja henkivakuutusyhtiön välinen sopimus, joka takaa perheesi eloonjääneen rahasumman kuolemassasi edellyttäen, että kaikki palkkiot maksetaan ja politiikka on edelleen voimassa. Pysyvällä henkivakuutuksella osa politiikan tuotoista on kuitenkin käytettävissä, kun olet vielä elossa. Jotta tämä tapahtuisi, politiikka ei saa tulla MEC: ksi.
Henkilöllisyystodistus
MEC tarkoittaa "muokattua lahjoitussopimusta". MEC luodaan, kun henkivakuutus ei täytä IRS-ohjeita seitsemän palkkakokeen tai käteisarvon keräystestin osalta. Nämä testit määräävät, kuinka paljon palkkioita voidaan maksaa politiikkaan ja kuinka nopeasti käteisarvot voivat kerryttää käteisarvon politiikkaan ennen kuin politiikkaa ei enää käsitellä henkivakuutuksena. Vakuutusala näyttää usein, mitä kutsutaan "MEC-ohjeeksi" politiikan kuvauksen ohjelmistossa, jonka avulla vakuutusasiamies voi helposti välttää asiakkailleen omistusoikeussopimuksen tekemistä. MEC menettää suurimman osan henkivakuutukseen liittyvistä verotuksellisista eduista, minkä vuoksi monet ihmiset haluavat välttää MEC: n luomista.
Ennaltaehkäisy / Ratkaisu
Jotta henkivakuutuksenne ei tulisi MEC: ksi, sinun ei pidä rahoittaa henkivakuutustasi lisämaksulla kuin lain sallima. Politiikassa on suoritettava seitsemän palkkatason testi tai käteisarvon keräystesti (CVAT). Jos rahoitat sopimuksen enemmän palkkioita kuin se on tarpeen, jotta se voi säilyttää voimassa olevan politiikan seitsemän vuoden ajan, henkivakuutus ei onnistu seitsemän palkkakokeella. Vaihtoehtoisesti voit käyttää CVAT-testiä, joka määrää, että tietty prosenttiosuus on "käytävä" tai "nettosumma", jonka ikäsi määrää, että politiikkaa pidetään henkivakuutuksena. "Nettoriski" on ostettavan vakuutuksen määrä. Tämä on summa, joka on kuolemantulon ja vakuutuksen rahan luovutusarvon välillä.
hyötyjä
MEC: hen liittyvien veroetujen menetyksellä on muutamia etuja. Ensinnäkin, koska sitä ei enää pidetä henkivakuutuksena, politiikkaa voidaan rahoittaa niin paljon palkkioita kuin haluat. Käteisarvon kerääntyminen on yleensä paljon vahvempi muutetussa pääomasopimuksessa kuin henkivakuutussopimuksessa.
väärinkäsityksiä
Yleinen väärinkäsitys MEC: istä on, että politiikka voidaan peruuttaa tulevaisuudessa. MEC ei ole palautuva. Toinen yleinen väärinkäsitys on, että käteisarvo ja kuolemantapaus eivät enää ole tuloveroa. Vaikka henkivakuutuksen suurimpana etuna on poistettu, eli verovapaa pääsy käteisarvoihin, rahan arvo kasvaa edelleen tuloveron lykkäämisessä politiikan sisällä. Et kuitenkaan voi käyttää käteisarvoa 59–2-vuotiaille saamatta rangaistusta varhaisesta peruuttamisesta, jos käytäntö on MEC. Näin se toimii samalla tavalla kuin annuiteettisopimus. Kuolemantulot ovat myös tuloverottomia.
näkökohdat
Ennen kuin sallit, että käytäntösi tulee MEC: ksi, sinun on varmistettava, että olet punnitut edut ja haitat. Koska MEC: ää ei voi peruuttaa, sinun on ymmärrettävä, että menetät henkivakuutukseen liittyvät veroedut ja että sinulle jää pääasiassa henkivakuutus, joka toimii enemmän kuin pätevä eläketili kuin henkivakuutussopimus.