Sisällysluettelo:
Monet valtiot, myös Pennsylvania, tarjoavat erilaisia verohelpotuksia eläkkeelle siirtyneille veronmaksajille. Vaikka jotkin valtiot sallivat veronmaksajien jättää eläketulon tietyn verran, sallittu poikkeus voi vaihdella. Valtiosta riippuen vapautetut eläketulot voivat sisältää liittovaltion, valtion ja kuntien eläkkeitä, sosiaaliturvaa, joitakin rautateiden eläke-etuuksia, sotilaallisia etuja ja yksityisiä eläkkeitä.
poissulkemiset
Pennsylvanian asukkaiden ei tarvitse maksaa valtion tuloveroa pätevästä eläkejärjestelmästä saadusta eläketulosta. Hyväksytty eläkeohjelma sisältää kirjallisia määräyksiä, vahvistaa tukikelpoisuusvaatimukset, antaa maksut säännöllisin väliajoin eläkkeelle siirtymisen jälkeen ja ei salli etuuksien jakamista ennen kuin työllisyys päättyy, Pennsylvanian tuloviraston mukaan. Työnantajan rahoittamat ohjelmat ja muut yleisesti hyväksytyt eläkeohjelmat ovat oikeutettuja. Lukuisat muut valtiot sallivat eläketuloa saavien veronmaksajien jättää ainakin osan saamastaan eläketulosta valtion verotettavasta tulostaan. Eläke-tulojen poissulkemisen tarkoituksena on vähentää verotettavaa tuloa, joka alentaa eläkkeelle siirtyneen verovelvollisen verovelvollisuutta.
Historia
Eläke-tulojen poissulkemiset tulivat aikaisemmin tapa auttaa pieniä eläkkeitä saaneita julkisia työntekijöitä. Sittemmin verosäännökset ovat kehittyneet suojaamaan työvoimasta eläkkeelle siirtyneiden henkilöiden tuloja, jotka eivät enää perustu julkiseen palveluun. Monet valtiot, jotka tarjoavat poissulkemisia, käyttävät ikää eläketulon poisottamisen standardina. Joissakin valtioissa 65-vuotiaat ja vanhemmat veronmaksajat voivat tehdä vähennyksen, kun taas muiden valtioiden asukkaat voivat sulkea pois 62-vuotiaasta lähtevän prosenttiosuuden eläketulosta. Colorado sallii veronmaksajien jättää osan eläkkeistä ja annuiteettituloista 55-vuotiaana. mahdollistaa myös alle 60-vuotiaiden veronmaksajien vähennyksen tukikelpoisista eläkemääristä. 60-vuotiaiden jälkeen veronmaksaja voi sulkea pois määrän.
Hyväksyttävät suunnitelmat
Verotuksen ulkopuolelle jäävät eläketulot vaihtelevat eri valtioissa, mutta ne voivat sisältää eläkkeitä, elinkorot, IRA-tilejä, 401k: n ja muita laskennallisia korvaussuunnitelmia. Usein työkyvyttömyyseläkkeelle jäävät etuudet ja kuolemantapauksiin kuuluvat myös syrjäytymistä. Niissä valtioissa, jotka sallivat eläkkeelle jääneiden tulojen poissulkemisen, tulot, jotka ilmoitatte liittovaltiossa 1040 olevilla riveillä 15b tai 16b, yleensä täyttävät. Pennsylvanian lain mukaan eläkkeesi ei ole verovelvollinen Pennsylvanian henkilökohtaisesta tuloverosta, kunhan olet täyttänyt eläkkeelle siirtymisen edellytykset iän, sairauden tai jatkuvan palvelun perusteella.
IRA: n peruutukset
IRA-tileistä tehtyjä jakeluja ei makseta Pennsylvanian tuloverosta 59½-vuotiaana. Tämä sisältää kertakorvaukset. Jos nostat rahaa tililtä ennen tätä ikää, saatat joutua maksamaan veroja joistakin rahoista, vaikka olisit eläkkeellä. Vaikka liittovaltion laki voi vapauttaa sinut maksamasta ennenaikaista peruuttamista koskevaa rangaistusta, Pennsylvanian verolaki ei. IRA-tililtä poistetut verot eivät ole verovelvollisia, jos ne maksetaan vainajan omaisuudelle tai nimetylle edunsaajalle.