Sisällysluettelo:
A 403 (b) on voittoa tavoittelemattomien ja oppilaitosten työntekijöille suunnattu verohelpotettu elinkorko-ohjelma, joka on samanlainen kuin 401 (k). 403 (b) -suunnitelman maksut otetaan suoraan työntekijän palkasta. Työntekijä ei koskaan näe rahaa, maksut suoritetaan ennakkomaksuilla ja rahat kerääntyvät veron lykkäämiseen eläkkeelle siirtymisestä.
edut
Säästäjä saa verohelpotuksen 403 (b) -suunnitelman maksujen lykkäyksen ansiosta. Säästetty kokonaismäärä ja yhdistäminen on suurempi kuin jos veron määrä olisi verotettu. 403 (b) -suunnitelman etuna on myös se, että se toimii automaattisesti. Kun säästäjä on rekisteröitynyt, maksut tulevat hänen palkkastaan automaattisesti. Hänen ei tarvitse ryhtyä lisätoimenpiteisiin.
haitat
403 (b) -suunnitelmissa on joitakin haittoja: Pääsy markkinoilta poistamiseen on rajoitettu 59-1 / 2-vuotiaille lukuun ottamatta tiettyjä rajoitettuja olosuhteita. Varhaisista markkinoilta poistamista arvioidaan 10 prosentin verokannalla. Lisäksi markkinoilta poistamista verotetaan tuloina eikä pääomavoittoina. Osallistujat saavat veron lykkäämisen edut, mutta menettävät edullisemman pitkän aikavälin myyntivoiton.
verotus
403 (b) -suunnitelmien maksuja ei veroteta. Suunnitelman mukaisista siirroista ei ole verovelvollisuutta eikä tuloverovelvollisuutta suunnitelman nojalla annetuista osingoista. Tämä on etu verotettaville tileille, jotka tuottavat pääomavoittoa verovelvollisuutena aina, kun myydän omistusta voitolla ja joka kerta, kun saat osinkoa tai korkomaksua. Peruutukset verotetaan tuloina. Sinun on aloitettava nostot tai maksut ja maksettava tuloverot 70-vuotiaista jakeluista. Jos et ota tarvittavaa vähimmäismäärää, IRS arvioi 50 prosentin rajan suunniteltuun vähimmäisjakaumaan.
näkökohdat
403 (b) -suunnitelmat ovat houkuttelevia varallisuuden turvaamiseksi. 403 (b) -suunnitelman varat saavat jonkin verran suojaa velkojien vaatimuksista. Niitä on vaikeampi liittää kuin vastaava rahamäärä eläketilin ulkopuolella. 403 (b) s: n investointivaihtoehtoja voidaan kuitenkin rajoittaa. Useimmat vaihtoehdot 403 (b) -suunnitelmissa ovat annuiteetteja. Yleensä et voi sijoittaa osakkeisiin tai yksittäisiin joukkolainoihin 403 (b). Jos 403 (b) -suunnitelma ei tarjoa sijoitusrahastoja sijoitusvaihtoehtona, voit halutessasi käyttää IRA: ta tai Roth IRA: a osaa eläkesäästösi salkusta.
Verotuksen monipuolistaminen
Jos saat eläkettä sekä 403 (b) -rahasi, kannattaa harkita eläkkeesi tuloverojen monipuolistamista verollisten ja verottamattomien tilien välillä.Jos sinulla on koko eläketulosi verollisista lähteistä, kuten perinteisistä IRA: ista, annuiteeteista, 403 (b) suunnitelmista ja perinteisistä eläkkeistä, voit vahingossa työntää itsesi korkeampaan verotukseen ja tehdä osan sosiaaliturvasta maksettavista tuloista. Tämän estämiseksi kannattaa harkita osa eläkkeesi varojen siirtämisestä verottamattomiin omaisuuseriin, kuten Roth IRA, Roth 403 (b), jos työnantaja tai pysyvä henkivakuutus sen sallii.