Sisällysluettelo:
Laskennalliset korvaussuunnitelmat, kuten 457 ja 409A suunnitelmat, perustetaan sisäisen tulopalvelun kautta julkisiin eläkesäästötileihin, jotka heijastavat monia 401-K-vaihtoehtojen etuja. Raha poistetaan palkasta ja otetaan käyttöön suunnitelmassa peruutettavaksi myöhemmin. Säännöt voivat kuitenkin olla monimutkaisia lykätyistä korvauksista. Verotukselliset vaikutukset, seuraamukset ja ennaltaehkäisevät toimenpiteet tekevät varojen poistamisen melko kovaksi.
Federal Tax Implications
Laskennallisten korvausten huomioon ottaminen voi säästää eläkkeelle siirtymistä, mutta näiden varojen hyödyntäminen - vaikka olisit eläkkeellä - tarkoittaa sitä, että sinun on jatkettava liittovaltion tuloverojen maksamista. Varat valtion työntekijän lykätyissä korvaussuunnitelmissa tarjotaan palkanlaskennan tulojen kautta ja katsotaan täydentäviksi palkkoiksi, ja tilille peruuttaminen voi edellyttää W-2-veromuodon täyttämistä. Tämän välttämiseksi jotkin valtiot voivat sallia, että maksat tuloveroja, jotka maksetaan laskennallisesta korvauksesta, kun varat on alun perin ansaittu.
Hätäpalautukset
Voi olla mahdotonta vetäytyä myöhästyneestä hyvitystilistä, ellei sinulla ole hirvittävää hätätilannetta tai kunnes saavutat tietyn iän. Katastrofisen hätätilanteessa, kuten ennalta arvaamattomissa lääketieteellisissä laskuissa, joita vakuutus ei kata, kaikki valtiot antavat sinulle mahdollisuuden peruuttaa laskennallisia varoja. Tätä varten on täytettävä hakemus ja saatettava tarvita täydentäviä asiakirjoja. Kun pyyntö on valmis, vastaajat saattavat odottaa tietyn määrän päiviä, jolloin pyyntöä käsitellään.
Ennaltaehkäisevät toimenpiteet
Useat ennalta ehkäisevät toimenpiteet vaikeuttavat lykättyjen korvausten peruuttamista. Esimerkiksi New Yorkin osavaltio sallii sinun tehdä peruuttamisen, jos tilin kokonaismäärä on alle 5 000 dollaria, mitään maksuja ei ole tehty 24 kuukauden ajan eikä aikaisempia peruutuksia ole tapahtunut. Osallistujat, jotka eivät täytä New Yorkin osavaltion palveluvaatimuksia, voivat vetää pois vain, kun osallistuja saavuttaa 70 vuotta.
New Yorkissa, kun asianmukainen irtisanoutuminen kaupunkipalveluista on saavutettu, osallistujat voivat vetäytyä myöhästyneistä korvauslaskelmista ilman rangaistusta iästä riippumatta.