Sisällysluettelo:
vaihe
Työntekijät voivat aloittaa markkinoilta poistamisensa 401 kilotavara-tililtäan, kun he ovat saavuttaneet 59 1/2 vuotta. Työntekijät voivat käyttää varojaan 401 kilon suunnitelmatileiltä ennen 59 ikävuoden saavuttamista tietyissä erityisissä vaikeuksissa, mukaan lukien hautausmenot; sairaanhoitokulut, joita vakuutus ei korvaa; koulutusmenot; kustannukset, jotka liittyvät pääasiallisen asuinpaikan ostamiseen tai kustannusten maksamiseen, jotta vältetään pääsyyspaikan poistaminen tai sulkeminen. Kaikki varhaisista syistä perityt varat verotetaan tavanomaisina tuloina työntekijän verokannalla siinä vuodessa, jona peruutus tehtiin. Työntekijälle myönnetään myös vero rangaistus, joka on 10 prosenttia peruutetusta kokonaismäärästä.
Veron rangaistus
Kierähdä
vaihe
401k suunnitelmat eivät ole staattisia. Toisin kuin perinteiset eläkejärjestelyt, jotka jäävät yhtiön palvelukseen, kunnes työntekijä saavuttaa eläkeikän, 401 k: n suunnitelman varat kuuluvat työntekijälle ja voivat mennä hänen kanssaan, jos hän lähtee yrityksestä ennen eläkkeelle jäämistä. Työntekijän ei tarvitse säilyttää eläkerahastojaan nykyisessä 401k-suunnitelmassa veroetujensa säilyttämiseksi. Työntekijät voivat nostaa varoja olemassa olevasta 401k-suunnitelmasta ennen 59 1/2-vuotiaiden saavuttamista ilman verovelvollisuutta tai seuraamuksia niin kauan kuin ne siirtävät varoja toiseen hyväksyttyyn suunnitelmaan sisäisen tuloviraston (IRS) määrittämän ajan kuluessa. Vuodesta 2009 verovuonna työntekijöillä oli 60 päivää aikaa siirtää varhainen jakelu toiseen 401 kiloon, perinteiseen IRA: han tai Roth IRA: han IRS-julkaisun 575 mukaan.
Rangaistuksettomat varhaiset peruutukset
vaihe
Jotkut ihmiset voivat saada 401kHelpCenter.comin mukaan 401 k: n varhaisessa vaiheessa suunnitellut peruuttamiset ilman 10 prosentin vero-seuraamusta. Varat, jotka on peruutettu täyttääkseen tuomioistuimen määräämät maksut huollettavalle, lapselle tai entiselle puolisolle, voidaan peruuttaa ilman vero-seuraamusta. Sairaanhoitovelan maksamiseen käytettävät varat, jotka ylittävät 7,5 prosenttia tilinomistajan korjatusta bruttotulosta, voivat olla verovelvollisia. Työntekijät, jotka tulevat täysin vammaisiksi tai jotka menettävät työpaikkansa vähintään 56-vuotiaiden kääntämisen jälkeen, saattavat ottaa varhaisen irtisanomisen ilman vero-seuraamuksia. Kaikissa tapauksissa varattuja varoja pidetään tavanomaisina tuloina, ja niitä verotetaan tilinomistajan tuloverokannalla siinä vuodessa, jona varat peruutettiin.