Sisällysluettelo:
Molemmat 457 (b) suunnitelmat, joita yleensä kutsutaan yksinkertaisesti 457 suunnitelmaksi, ja 403 (b) suunnitelmat ovat tietyntyyppisten työnantajien tarjoamia veroetuisia eläkejärjestelyjä. Koska niillä on monia samanlaisia ominaisuuksia, voi olla vaikeaa valita näiden kahden välillä, varsinkin kun työnantaja tarjoaa molemmat. Mikä on parempi sinulle, riippuu siitä, miten odotat tarvitsevasi rahaa tulevaisuudessa.
Tukikelpoiset työntekijät
Ei 457: tä eikä 403: ta (b) voi tarjota tyypillinen voittoa tavoittelematon yhtiö, joka perinteisesti tarjoaisi 401 (k) -suunnitelman. Koulutuslaitokset ja tietyt verovapaat organisaatiot voivat tarjota 403 (b) suunnitelmaa, kun taas 457 suunnitelmaa tarjoaa valtio ja paikallishallinto. Vaikka on epätavallista, jotkut laitokset, kuten Kalifornian yliopisto, tarjoavat molempia suunnitelmia. Tyypillisesti kaikkien tällaisten työnantajien työntekijät voivat osallistua näihin suunnitelmiin.
Avustukset
Vuodesta 2015 lähtien sekä 403 (b) että 457 suunnitelman työntekijöiden maksuosuudet olivat vähemmän kuin 100 prosenttia työntekijän korvauksesta tai 18 000 dollaria. Molempien suunnitelmien mukaan 50-vuotiaat tai sitä vanhemmat voivat osallistua 6 000 dollarin lisärahoitusosuuteen. 403 (b) -suunnitelmien osalta työnantajat voivat tehdä lisäkorvauksia työntekijöiden tileille jopa työntekijän ja työnantajan yhdistetyn osuuden ylärajan ollessa 53 000 dollaria. 457 suunnitelman yhteinen rahoitusraja on edelleen 18 000 dollaria jos sinulla on antelias työnantaja, 403 (b) -suunnitelma saattaa olla järkevämpää sinulle.
Molempien tilityyppien osalta voit ehkä siirtää osan palkkostasi Roth-vaihtoehtoon. Kuten Roth IRA, Rothin osuus joko 403 (b) tai 457 suunnitelmaan menee verotuksen jälkeen, mikä tarkoittaa, että et saa verovähennystä maksuosuudestasi.
nostot
Molemmista suunnitelmista vetäytyminen rajoittuu. IRS ei salli, että otat rahaa kummastakin suunnitelmasta, ellei sinulla ole kelpoistapahtumaa, kuten työstä poistuminen, vammautuminen tai ikä 59 1/2. 457 suunnitelman rajoitukset ovat hieman kovempia, kuten et voi tavallisesti ottaa peruutusta vielä työssä paitsi jos osoitat äärimmäisen taloudellisia vaikeuksia, vaikka olisit yli 59-vuotiaita.
Kuten muillakin pätevillä eläkejärjestelyillä, kuten 401 (k) suunnitelmilla, sekä 403 (b) että 457 suunnitelmasta poistetaan veroja tavallisena tulona. Poikkeus tähän sääntöön on, jos olet tehnyt Roth-maksuja tilillesi, jolloin sekä maksusi että tulosi tulevat verottomiksi.
IRS yleensä perii 10 prosentin ennenaikaisen vetäytymisen seuraamuksen eläkesuunnitelman jakamisesta ennen 59 1/2, mutta näin ei ole 457 suunnitelman osalta. Rangaistusta sovelletaan 403 (b) suunnitelmaan, mutta monet kynnyksistä, jotka johtuvat kelpoisista jakoista, kuten vammaisuudesta, taloudellisista vaikeuksista tai pätevyydestä, toimivat myös poikkeuksina 10 prosentin rangaistuksesta.
Ei selkeää voittajaa
Kun on kyse voittajan valitsemisesta 403 (b) ja 457 suunnitelman välillä, ei ole selvää valintaa. Samankaltaiset kelpoisuus- ja rahoitusrajat voivat olla näiden kahden tyyppisten suunnitelmien keskeinen erottava tekijä kun tarvitset rahaa. Michiganin yliopiston henkilöstöosaston mukaan voit mieluummin suunnitella 403 (b) -suunnitelman, jos aiot ottaa rahaa ennen kuin lopetat työskentelyn. Jos et halua sitä, 457 -suunnitelma voi olla parempi vaihtoehto. Koska monet työnantajat tarjoavat vain yhden suunnitelman toiselle, tämä valinta voidaan tehdä sinulle. Jos olet onnekas, jos sinulla on vaihtoehto, paras yleinen säästöstrategia voi olla molempien suunnitelmien maksimointi, jos käytettävissä on käytettävissä olevia tuloja.