Sisällysluettelo:
Olet työskennellyt kovasti koko elämänsä ajan ja ehkä olet kerännyt rahaa eläkkeelle, kuten työnantajan rahoittama 401k -suunnitelma. Saatat haluta miettiä, mitä 401k: n omaisuudellesi tapahtuu kuolemasi jälkeen, koska voit tehdä päätöksiä, jotka vaikuttavat suunnitelman varojen jakeluun sen jälkeen, kun olet siirtänyt, ja miten tuensaajat verotetaan saamastaan summasta.
Edunsaajan nimeäminen
Liittovaltion määräykset määrittävät puolisosi automaattisesti 401k: n edunsaajaksi. Et voi nimetä toista edunsaajaa, ellei puolisosi allekirjoita lomaketta, jossa hän luopuu oikeudestaan periä 401k. Jos puolisosi luopuu lomakkeesta tai jos et ole naimisissa, voit nimetä, kenelle haluat, mukaan lukien sukulaiset, ystävät, trustit ja hyväntekeväisyysjärjestöt. Jos nimeät kukaan, omaisuutesi perii 401k: n, mikä tarkoittaa sitä, että se jaetaan oikeustoiminnassa, jota kutsutaan koeaikana, aikaa vieväksi prosessiksi.
Puoliso edunsaajana
Puolisoilla, jotka perivät 401k-suunnitelman, on useita vaihtoehtoja. Jotkut työnantajat sallivat puolisoiden jatkaa suunnitelmaansa, mutta monet vaativat kertakorvausta eloonjääneelle puolisolle. Puolisot, jotka perivät perinteisen 401 (k) -suunnitelman, voivat siirtää suunnitelman varat IRA: ksi ilman välitöntä verotusta. Kääntyminen on tehtävä suorana siirtymänä 401k: n ja IRA: n välittäjien välillä, jos he haluavat välttää veroja. Puoliso voi sen sijaan ottaa 401k: n tulon kertasummana ja maksaa siitä verot heti. Vaihtoehtoisesti puoliso voi ottaa tulot erissä, jotka ulottuvat viideksi vuodeksi tai puolison elinaikana. Veroneuvojasi voi selittää vaihtoehtosi, jotka riippuvat osittain puolisosi kuolemasta, nykyisestä iästäsi ja siitä, saako puolisosi maksuja 401k: sta.
Muut edunsaajat
On epätodennäköisempää, että 401k: n työnantaja-sponsori sallii muiden kuin puolisoiden edunsaajien pysyä suunnitelmassa kuoleman jälkeen. Suunnitelman tulot jaetaan joko kertasuorituksena tai mahdollisesti viiden vuoden aikana. Jos nimität yhden tai useamman alle 18-vuotiaan lapsen edunsaajaksi, valtio vaatii rahaa menemään luottamukseen, joka valvoo sitä siihen saakka, kunnes edunsaajat saavuttavat 18. Tämä voi kestää kauan, ennen kuin kuolema tapahtuu, mutta voit lyhentää nimeämällä luottamuksen edunsaajaksi.
Edunsaajan rahastot
Luottamus on oikeudellinen järjestely, jossa nimetty henkilö tai organisaatio, jota kutsutaan hoitajaksi, hallinnoi varoja edunsaajien puolesta. Voit nimetä luottamuksen 401k: n edunsaajaksi, mutta sinun on oltava hyvin varovainen. Vain tietyt luottotyypit ovat hyväksyttäviä liittovaltion sääntöjen mukaisesti, joten haluat ehkä puhua ensin luottamusasiamiehen kanssa. Voit asettaa säännöt siitä, miten ja milloin luottamuksen varat jaetaan edunsaajille riippumatta siitä, ovatko he alaikäisiä vai eivät. Tämä antaa sinulle mahdollisuuden hallita edunsaajiasi. Voit esimerkiksi kieltää lapsen pääsyn luottamukseen, kunnes hän valmistuu yliopistoon tai täyttää jonkin muun edellytyksen.
Rothin suunnitelmat
Roth-suunnitelmina on noin 401kg, mikä tarkoittaa, että maksut suoritettiin veron jälkeisellä rahalla. Tämä tarkoittaa, että Roth 401k: n jakelut ovat verovapaita sinulle ja tuensaajillesi. Edunsaajat eivät voi siirtää perinnöllistä Roth 401k: tä perinteiseksi IRA: ksi, mutta ne voivat siirtää varat Roth IRA: lle.