Onko henkivakuutus osa kiinteistöä?

Riippuu siitä, onko henkivakuutuksen tuotto osa kiinteistöä, riippuu siitä, kuka omistaa vakuutuksen. Jos omistat itsellesi henkivakuutuksen, kuolemantapaus on osa omaisuuttasi. Jos joku muu omistaa käytännön, etu ei sisälly kiinteistösi. Erottelu johtuu siitä, että kiinteistöjä voidaan käyttää kuolleen velkojen maksamiseen, ja suuremmat kiinteistöt ovat kiinteistöveron alaisia.

Vakuutettu, omistaja ja edunsaaja

Henkivakuutussopimuksissa on "vakuutetut", "omistajat" ja "edunsaajat". Vakuutettu on henkilö, jota politiikka koskee. Kun vakuutettu kuolee, politiikka maksaa kuoleman. Edunsaaja on nimetty saamaan kuolemantapaukseen osittain tai kokonaan. Samaan aikaan politiikan omistajalla on valta tehdä päätöksiä siitä. Omistaja voi nimetä tai muuttaa edunsaajia, sanoa, kuinka kuolemantuki maksetaan, ja jopa lainata rahaa politiikkaa vastaan. Omistaja voi myös siirtää omistusoikeuden tai peruuttaa käytännön kokonaan. Yleensä, mutta ei aina, omistaja maksaa palkkiot. Joskus omistaja ja tuensaaja ovat sama henkilö. Henkivakuutuksella on yleistä, että vakuutettu on omistaja.

Omistus määrittää verotuksen

Jos olet henkivakuutuksen omistaja, kuolemantapaus katsotaan osaksi omaisuuttasi, kun kuolet riippumatta siitä, kuka nimetään edunsaajaksi. Tämä tarkoittaa, että velkojat voivat yrittää vaatia rahaa maksamaan velkoja, jotka jätät jälkikäteen. Jos vaate on riittävän suuri, jotta kiinteistövero voidaan aloittaa, kiinteistön on maksettava etuja ennen veron maksamista tuensaajalle tai edunsaajille. Jos omistaja on kuitenkin vakuutetun lisäksi joku muu, politiikka voi maksaa edunsaajille suoraan. Maksuja ei veroteta, ja velkojat eivät voi vaatia rahaa.

Tehosteiden laajuus

Hyvin harvoilla perheillä on tosiasiallisesti maksettava kiinteistöveroa. Vuodesta 2015 alkaen veron alaisia ​​olivat vain kiinteistöt, joiden omaisuus oli yli 5,43 miljoonaa dollaria. Veropolitiikan keskuksen arvioiden mukaan alle 1 prosentti kiinteistöistä oli tarpeeksi suuri verotettavaksi. Silti on mahdollista, että suuri kuoleman hyöty saattaa työntää muutoin verottoman omaisuuden kynnyksen yli.

Verosuunnitteluasetukset

Jokaisen henkilön talous on erilainen, ja pätevä taloussuunnittelija voi olla parhaalla mahdollisella tavalla neuvomaan sinua erityistilanteestasi. Siitä huolimatta on olemassa joitakin yhteisiä strategioita, joita ihmiset käyttävät säilyttääkseen kuolemantapoja omaisuudestaan. Ensinnäkin kiinteistöt voivat siirtyä puolisoiden välillä ilman veroja. Jos omistat käytäntönne ja puolisosi on ainoa edunsaaja, vero-ongelmaa ei ole. Jos edunsaajiin kuuluu joku muu, mukaan lukien lapset, voit siirtää käytännön omistusoikeuden tuensaajalle tai kolmannelle osapuolelle. Tai voit perustaa henkivakuutuksen luoton, joka toimisi politiikan omistajana, ja sitten voit määrittää omistusosuuden luottamuksesta tuensaajillesi.