Sisällysluettelo:
Ei-pätevät annuiteetit ovat vakuutuksia, jotka tarjoavat sinulle taattuja tuloja, kun jäädytte eläkkeelle. Nämä annuiteetit voivat myös sallia eläkesäästösi ennakkorahoituksen. Tällaisia annuiteetteja kutsutaan "lykätyiksi anuiteiksi". Laskennallinen elinkorvaus, joka ei ole pätevä, toimii hyvin eri tavalla kuin annuiteetti, joka on suunniteltu toimimaan pätevän suunnitelman sisällä, kuten IRA. Pakolliset vähimmäisjakaumat eivät myöskään ole pakollisia, lukuun ottamatta rajoitettuja olosuhteita.
ominaisuudet
Et voi maksaa rahaa ei-pätevään eläkkeeseen ennakkomaksuna, koska käytäntö ei täytä työntekijöiden eläketurvan lain säännöksiä ja määräyksiä. Kaikki anuiteissa olevat varat ovat tuloveroa, joka on lykätty; jakelusi verotetaan kuitenkin siinä määrin, kuin ymmärrätte investointivoiton. Toisin kuin ERISAn pätevillä eläkejärjestelyillä, IRS ei pakota sinua ottamaan rahaa suunnitelmasta missään tietyssä iässä.
Varhainen jakelu 72q säännön mukaisesti
Voit halutessasi tehdä itsellesi erityisvaatimuksia vähimmäisjakoista, joita ei vaadita pätevistä annuiteista, varhaisen peruuttamisen yhteydessä IRS-säännön 72q mukaisesti, mikä edellyttää, että otat vähintään dollarin summan elinkorotuksestasi joka vuosi, kun teet nostoja ennen ikää 59 2. Nostot tehdään elinajanodotteen mukaan. Jos et ota näitä vähimmäisjakelumääriä, IRS käsittelee peruutuksia ei-pätevinä markkinoilta poistamisina, joihin sovelletaan 10 prosentin rangaistusveroa. Maksutyypistä riippumatta maksat jakelusta tavallisen tuloveron.
perintö
Kun peri elinkorvauksen, maksat tuloveroa kaikesta politiikasta saamastasi rahasta. Vaadittu jakelu johtuu siitä, että politiikka maksaa kuolemantapahtuman arvoa vastaavan kuoleman. Voit ottaa kertasumman, joka on yhtä suuri kuin tilin arvo, tai voit ottaa elinkelpoisia maksuja eläkkeestä. Vaihtoehtoisesti voit ottaa väliaikaisia maksuja, jotka kestävät tietyn määrän vuosia. Et voi lopettaa taattuja elinkorkoja, kun olet valinnut ne vastaan.
harkinta
Voit ostaa annuiteetin pätevän eläkejärjestelyn, kuten IRA: n, sisällä, mutta tämä muuttaa sääntöjä, jotka koskevat vaadittuja vähimmäisjakoa. Hyväksytyt suunnitelman säännöt edellyttävät, että jos olet tehnyt ennakkomaksuja suunnitelmaan, sinun on aloitettava suunnitelmastasi nostaminen iästä 70 1/2. Jakelujen on perustuttava elinajanodotteesi.