Sisällysluettelo:
Jos sinulla on työelämässä 401 (k) eläketili, päätät, kuinka paljon osallistua ja työnantajasi ottaa sen pois palkasta. Yhtiö voi lisätä omaa rahaa tilillesi ja sovittaa osan kaikista maksuosuuksista. Ei tuloveroa 401 (k) maksusta, vaikka maksat muita veroja, kuten sosiaaliturvaa. Maksatte kuitenkin tuloveroa.
Raportointi rahasta
Voit aloittaa markkinoilta poistamisen 401 (k) -rangaistuksesta 59 1/2. Kun olet kääntynyt 70 1/2, sinun täytyy ottaa säännöllisesti vetäytyä joka vuosi. Ei ole sosiaaliturvamaksua markkinoilta poistamista, vain tuloveroa. Vuoden päättyessä 401 (k) -valvoja lähettää sinulle 1099-R-lomakkeen, jossa näkyy kuinka paljon peruutit. Syötä tämä summa lomakkeeseen 1040 eläke- ja annuiteettitulojen riville. Jos lomakkeessa pyydetään veron perustetta, lasket tavallisesti koko peruutetun summan.
Verotusta
Ei ole erityistä verokohtelua tavallisille 401 (k) nostoille. Ilmoitat siitä verotettavana tulona, lisäämällä sen palkkojen, elatusmaksujen, itsenäisten ammatinharjoittajien tulojen ja muiden tulojen kanssa 1040: n etupuolella. Mitä tahansa tavanomaisen verokannan mukaan, käytät sitä 401 (k) -palautuksiin. Jos vetäytyy tarpeeksi, jotta saat korkeamman verokannan, maksat korkeamman osuuden tuloistasi.
Varhaiset peruutukset
Sinun 401 (k) voi antaa sinulle rahaa ennen kuin otat 59 1/2, jos olet äärimmäisessä taloudellisessa tarpeessa. Hinta on ylimääräinen 10 prosentin rangaistus verosta. Ilmoitat varhaisista jakeluista IRS-lomakkeen 5329 ensimmäisessä osassa. Käytä riviä One, kun haluat listata koko otetun summan. Jos osa rahoista on vapautettu ylimääräisistä veroista - pysyvistä vammaisista johtuvista markkinoilta poistamista koskevista syistä, esimerkiksi - luetellaan tämä summa riville 2. Vähennä kaksi yhdestä. Käytä 10 prosentin veroa tulokseen ja ilmoita lisätty veron määrä lomakkeella 1040.
Erikoistapaukset
Jos jätät työsi ja siirrät 401 (k) -palvelun henkilökohtaiselle IRA: lle, siirrosta ei kanneta veroa, ellei rahaa ole enää yli 60 päivää. Jos näin tapahtuu, maksat veroa varhaisena vetäytymisenä. Jos jätät työsi 55-luvun kääntämisen jälkeen, voit peruuttaa 401 (k) -palvelun maksamatta 10 prosentin ylimääräistä veroa. Maksat säännöllistä tuloveroa, josta ilmoitat 1040: stä.