Sisällysluettelo:
Ben Franklinin lainaus siitä, että mikään ei ole varma, mutta kuolema ja verot, ei ole koskaan totta kuin annuiteetin saajilla. Ainoa poikkeus on puolisoiden edunsaaja, joka voi halutessaan jatkaa eläkkeensä nimissään, osallistua siihen ja saada veron lykkäämistä kertymiin. Korkean kannattavuuden anuiteetin edunsaajien on maksettava tavanomainen tulovero kaikista keräyksistä, jotka ylittävät kokonaissuoritukset sopimukseen. Pääomavoittoa ei ole voittoon.
vaihe
Valitse yksi kolmesta sisäisen tulopalvelun (IRS) hyväksymistä jakeluvaihtoehdoista, jotka parhaiten sopivat edunsaajan tarpeisiin. Raskaan lasku- kuormituksen suosiminen on kertakorvaus. Korkeat verokohtaiset henkilöt voivat valita viiden vuoden maksut veron osuman levittämiseksi. Jos edunsaajan etusija on vakaa tulo tai verotettu verotus, hän voi maksaa elinkorotuksen, joka jakaa elinkorotuksen pääoman ja verotettavan kasvun elinajansa mukaan kuukausittain tai harvemmin.
vaihe
Keskustele valintamahdollisuuksien valinnasta annuitantin kanssa, koska annuitantin valinta määrittää sen, mitä nimetty edunsaaja saa, jos tahansa, mutta millä ajanjaksolla veronmaksut voidaan venyttää. Esimerkiksi omistaja päättää ottaa vain elinkeinon, jotta hän saa korkeimman maksun 1000 dollaria kohti kertyneistä säästöistä, sitten hän kuolee pian. Vakuutusyhtiöt eivät salli tuensaajan nimitystä tässä annuiteettimaksuista. Kaikki muut elinkaaren eläkemaksujen maksut mahdollistavat edunsaajan merkinnän eläkesäätiörahaston saldolle, jota ei ole vielä maksettu eläkeläiselle ennen kuolemaansa. Tällöin tuensaaja saa jatko-osaajan määräaikaisista maksuista tietyn maksujakson saldosta. Osa jokaisesta maksusta on verotettavaa tuloa ja loput pääoman palauttamattomasta tuotosta samalla osuudella kuin aikaisemmat maksut hävittäjälle.
vaihe
Ota käyttöön maksuvaihtoehto, joka laajentaa verojen maksamista mahdollisimman monta vuotta pakollisten jakelusääntöjen rajoissa. Viime kädessä voittoa koskeva vero on väistämätön, koska Yhdysvaltain liittovaltion verolaki edellyttää pakollista annuiteettikuolemien jakamista ei-omistajille. Jopa puolisoiden edunsaajat, jotka haluavat jatkaa petollisten lykkäämistä annuiteetteja omilla nimillään, lykkäävät vain väistämätöntä verolaskua, jonka heidän tai heidän edunsaajiensa on maksettava, kun rahat lopulta maksetaan.