Sisällysluettelo:
IRA tarkoittaa yksittäistä eläkettä. Verohelpotetut IRA: t, mukaan lukien perinteiset IRA: t, SEP IRA: t ja SIMPLE IRA: t, mahdollistavat pätevien peruutusten ottamisen milloin tahansa 59 ikävuoden jälkeen. Roth IRA: n on kuitenkin myös vaadittava, että tili on avoinna vähintään viisi verovuotta ennen pätevien peruutusten tekemistä. Eroilla on kaksiosainen prosessi: pyytämällä peruuttamista rahoituslaitoksestasi ja ilmoittamalla peruutuksesta tuloveroilmoituksistasi. Vaikka ottaisit vetäytymisen Roth IRA: sta ja olisit velkaa veroista, sinun on edelleen ilmoitettava jakelusta.
vaihe
Ota yhteyttä rahoituslaitokseen tai tarkista taloudelliset tiedot, jotta voit määrittää Roth IRA: n iän verovuosina. Tilin on oltava vähintään viisi verovuotta, jotta peruuttaminen olisi pätevä. Jos Roth IRA ei ole vähintään viisi verovuotta vanha, voit periä tuloveroja ja seuraamuksia, jos peruuttaminen sisältää tuloja. Tätä rajoitusta ei sovelleta verotuksessa lykättyihin IRA: eihin.
vaihe
Pyydä jakelua rahoituslaitokselta täyttämällä IRA-jakelupyyntö. Nämä lomakkeet poikkeavat hieman jokaisesta rahoituslaitoksesta.
vaihe
Ilmoita tuloverot käyttämällä lomaketta 1040 tai 1040A ja ilmoita jakelun määrä. Saat rahoituslaitokselta lomakkeen 1099-R, joka ilmoittaa, kuinka paljon jakelustasi, jos sellainen on, verotetaan.
vaihe
Täytä lomake 8606, osa III, jos jakelu on peräisin Roth IRA: sta, joka ei ole ollut avoinna vähintään viisi verovuotta. Tässä lomakkeessa määritetään, sisältääkö vetäytyminen maksuja, tuloja tai molempia. Jos peruutus sisältää vain tuloja, peruutus on veroton ja rangaistus. Jos vetäytyminen sisältää tuloja, sinun on toimitettava lomake 5329 laskeaksesi varhaisen peruuttamisen seuraamuksen.