Sisällysluettelo:
- Roth IRA: n perusteet
- Roth IRA: n vuotuinen maksuosuus
- Roth IRA: n tulorajoitukset
- Takautuva Roth IRA -julkaisu
Roth IRA on suosittu tapa säästää eläkkeelle. Sen monet veroedut tekevät siitä toivottavan välineen säästää ja sijoittaa rahaa. Roth IRA: ia säätelevät kuitenkin useat IRS-säännöt ja määräykset, joissa määrätään, miten ja milloin rahaa voidaan sijoittaa. Silti on olemassa keinoja maksujen maksimoimiseksi.
Roth IRA: n perusteet
Roth IRA -tilillä on veroetuinen eläkesäästötili. Kaikki Roth IRA: een sijoitetut rahat kasvavat verotuksen lykkäämiseksi. Näin ollen veroja ei tarvitse maksaa pääomavoitoista tai osingoista niin kauan kuin varat pysyvät Roth IRA: ssa. Roth IRA: lta vetäytymiset ovat verovapaita eläkkeelle siirtymisessä, vaikka maksut, jotka ovat suuremmat kuin ennen tilinomistajan ikää 59 1/2, ja suunnitelma on ollut voimassa vähintään viisi verovuotta, verotetaan tavanomaisina tuloina ja voidaan määrätä ylimääräisestä 10 prosentin verokannasta.
Roth IRA: n vuotuinen maksuosuus
Roth IRA: n vuotuinen enimmäismäärä on 5 000 dollaria. Roth IRA -tilin haltijat, jotka ovat 50-vuotiaita tai vanhempia, voivat kuitenkin osallistua ylimääräiseen $ 1,000 saamiinsa maksuihin, joiden vuotuinen osuus on 6 000 dollaria. Tämä on kaikkien IRA: iden yhteenlaskettu vuotuinen rahoitusosuus. Joten, jos sinulla on Roth IRA ja perinteinen IRA tai kaksi Roth IRA: ta, yhteinen osuutesi kaikkiin suunnitelmiin ei voi ylittää vuotuista enimmäismäärää.
Roth IRA: n tulorajoitukset
Roth IRA: n maksut ovat rajoitettuja korkean tulotason veronmaksajille. Julkaisupäivästä lähtien vuotuinen osuus ei ole sallittua niille, jotka ovat naimisissa, ja joiden tulot ovat yli 179 000 dollaria. Enimmäismäärä vaiheita, jotka ansaitsevat yli 169 000 dollaria. Henkilöille, jotka tallentavat yksittäisiksi, vaiheittainen poistaminen alkaa 107 000 dollarista, ja sallitut maksut laskevat nollaan yli 122 000 dollariin.
Takautuva Roth IRA -julkaisu
Roth IRA: n maksut, jotka on suoritettu ennen vuosittaista veroilmoituspäivää, yleensä 15. huhtikuuta, voidaan nimetä edellisen vuoden maksuiksi. Esimerkiksi Roth IRA: n 1. huhtikuuta 2011 tekemää rahoitusosuutta voidaan pitää vuoden 2010 osuutena. Maksuja ei kuitenkaan voida tehdä edellistä vuotta edeltävistä vuosista. Tulorajoituksia sovelletaan sen vuoden perusteella, jolle rahoitusosuus on osoitettava. Jos esimerkiksi tulosi ylittyvät vuoden 2010 aikana, sinun on noudatettava vuoden 2010 maksuosuuksia, vaikka olisit tosiasiallisesti mukana vuonna 2011.