Sisällysluettelo:
Internal Revenue Service tarjoaa verotuksellisia etuja investoimalla 403 (b): een tukikelpoisten osallistujien rahoittamiseksi eläkkeelle. On kuitenkin olemassa saalis. Et voi käyttää varoja ennen kuin otat 59 1/2 monissa tapauksissa suunnitelman rajoituksista riippuen. Jos sinulla on kelpoisuus syy saada osa tai kaikki rahat aikaisin, IRS ottaa hefty purra pois tuloista, eli tarkistus voi olla pienempi kuin odotat.
Hyväksyttävät tapahtumat
Jos haluat nostaa varoja 403 (b): stä, tarvitset laukaisutapahtuman. Kaksi yleisintä ovat kääntäminen 59 1/2 ja erottaminen palvelusta - jolloin jätät työsi ja lopetat osallistumisen suunnitelmaan.Voit myös ottaa markkinoilta poistoja, jos olet kokonaan ja pysyvästi poistettu käytöstä, vaikka saatat joutua perustelemaan tämän väitteen IRS: lle. Jos suunnitelmasi on lopetettu, voit yleensä perua myös varat. Jos olet sotilaskirjailija tai kansallinen vartija ja sinut kutsutaan aktiiviseen palvelukseen vähintään 179 päivää tai määräämättömäksi ajaksi, saatat joutua käyttämään varoja varhaisessa vaiheessa ilman rangaistusta. Lopuksi, jos kuolet 403 (b): n jäljellä olevilla varoilla, perilliset voivat tehdä jakelun tässä vaiheessa.
Näyttää vaikeudet
Vaikka sinulla ei ole edellä mainittuja standardeja vastaavaa kelpoisuustapahtumaa, saatat ehkä noutaa joitakin tai kaikkia varoja varhain, jos voit täyttää IRS-standardit taloudellisissa vaikeuksissa. Näistä syistä:
- Vähennyskelpoiset sairaanhoitokulut. Näiden kulujen ei kuitenkaan tarvitse ylittää 7,5 prosenttia korjattavasta bruttotulosta, joka olisi tyypillisen yksittäisen tuoton vähennyksen kynnys.
- Kustannukset, jotka liittyvät suoraan asuinpaikan ostamiseen.
- Maksut, jotka ovat välttämättömiä, jotta estettäisiin pääsyliikkeeseen pääsy, tai estämään päämarkkina-asuntolainan sulkeminen.
- Kustannukset, jotka aiheutuvat ensisijaisen asuinpaikan vahingon korjaamisesta ja jotka voisivat saada IRS-jakson 165 mukaisen vähennyksen.
- Opintojakson tai muiden hyväksyttyjen koulutuskustannusten maksaminen keskiasteen jälkeisen koulutuksen seuraavan 12 kuukauden aikana. Tätä voidaan käyttää myös riippuvaisen koulutukseen.
- Hautauskulut tai hautauskulut vanhemmalle, puolisolle, lapselle tai muulle huollettavalle.
Riippumatta siitä, salliako 403 (b) vaikeuksia, se riippuu suunnitelman säännöistä. A 403 (b) ei edellytä vaikeuksien jakautumista, vaikka monet tekevät niin. Vaikeuksien määrä ei voi ylittää rahoitustarpeesi määrää, ja sinun täytyy ilmoittaa siitä et olisi löytänyt rahaa muista helposti saatavilla olevista lähteistä. Jos sinulla on esimerkiksi 20 000 dollaria säästötilillä, IRS todennäköisesti katkeaa, kun yritetään poistaa 10 000 dollaria 403 (b): stä, joka on varattu talon ennakkomaksuun. Lisäksi varojen on oltava sellaisia, jotka valitsit lykkäämällä palkkaa, eikä työnantajan maksuja.
Rahan saaminen
Jos poistat varoja 403 (b): stä sen jälkeen, kun olet siirtynyt eläkkeelle, tietyt vaihtoehdot riippuvat suunnitelmastasi. Yleensä voit valita, että varat jaetaan sinulle säännöllisesti, kuten kuukausittain tai neljännesvuosittain. Voit myös jakaa varat kertakorvauksena. Sinun ei tarvitse tehdä jakeluita huhtikuun 1. päivään mennessä kalenterivuonna, jona käännytte 70 1/2 tai 1. huhtikuuta eläkkeelle siirtymispäivääsi sen mukaan, kumpi on myöhempi.
Myös eläkeikää edeltävä peruutus määräytyy suunnitelman erityisvaatimusten mukaisesti. Yleensä sinun on todistettava, että sinulla on ollut jakokelpoinen tapahtuma suunnitelman alla. Jotkin suunnitelmat mahdollistavat pyynnön lähettämisen verkossa tai postitse tai faksaamalla tarvittavassa paperityössä. Toiset vaativat, että puhut asiakaspalvelun edustajalle ennen peruuttamista, ennen kuin otat 59 1/2. Sinulla on yleensä mahdollisuus pyytää joko paperitarkastusta tai suoraa talletusta pankkitilillesi.
Vero taakka
Koska osuutesi 403 (b): hen tuli ennen verojen ottamista pois palkkastasi, IRS vaatii sen leikkaamista, kun poistat varoja. Jakelua verotetaan tavanomaisina tuloina, ja useimmat maksut pidättävät 20 prosenttia verotuksessa pyydetystä määrästä. Lisäksi sinun on ehkä maksettava 10 prosentin palautusmaksu, jos peruutus tehdään ennen 59 1/2 kääntämistä, jos et ole poistunut työstä 55 vuoden kääntämisen jälkeen tai jos sitä ei tehty kuolemasi seurauksena tai vammaisuuteen.