Sisällysluettelo:
IRS-lomakkeen 709 täyttäminen on tarpeen, jos teet verovelvollisia lahjoja vuoden aikana. Vaikka edunsaajat arvostavat epäilemättä anteliaisuuttasi, sinun on velvollisuutesi raportoida IRS: lle antamasi tiedot.
vaihe
Selvitä, onko sinun täytettävä lomaketta 709. Useimmissa tapauksissa sinun on annettava tämä lomake, jos annoit yhden lahjan 13 000 dollaria tai enemmän vuoden aikana. Sinun on myös toimitettava tiedot, jos annoit lahjan siitä, mitä kutsutaan "tulevaisuuden eduksi". Mikä tahansa lahjalahja puolisosi kanssa edellyttää myös tätä muotoa, mikä ei ole merkitystä lahjan määrälle, vaikka et velkaa lahjasta veroja.
vaihe
Varmista, mitä lahjoja sinun on ilmoitettava ja haluatko jakaa lahjat puolisosi kanssa, jos olet naimisissa. Jos lahjoitit yli 13 000 dollaria käteisenä tai omaisuutena yhdelle osapuolelle, sinun pitäisi tehdä vaalit vähentämään tai poistamaan tarpeettomia lahjaveroja. Jos esimerkiksi lahjoitit 20 000 dollaria tarvitsevalle sukulaiselle, niin sinun ja puolisosi tulisi ilmoittaa jokaisesta lahjasta 10 000 dollaria. Jos vain ilmoitat koko summan, sinun on maksettava vero 7 000 dollaria lahjasta.
vaihe
Täytä lomakkeen kohta 1 ja anna henkilökohtaiset tiedot, mukaan lukien nimi, osoite, riippumatta siitä, haluatko jakaa lahjat puolisosi ja puolisosi kanssa. Johtajien on myös täsmennettävä luovuttajan kuoleman päivämäärä, jos hän kuoli vuoden aikana.
vaihe
Luettele jokainen lomake 709 A-luettelon asianmukaiseen osaan tehtyyn lahjaan. A-luettelossa on kolme osaa; yksi verovelvollisia lahjoja varten, yksi lahjoiksi, joita pidetään suorina sukupolvina, kuten lahjat lapsenlapsillesi, ja kolmas epäsuorien sukupolvien ohituksiin. Jos sinun on lueteltava lahjoja aikataulun kahdessa viimeisessä osassa, täytä aikataulu C. Täytä myös luettelo B, jossa luetellaan aiempina vuosina tehdyt lahjat.Nämä on ilmoitettava, koska kaikki aikaisemmista lahjoista maksetut verot voivat vaikuttaa nykyisten lahjojen verovaikutuksiin.
vaihe
Täytä lomakkeen 709 osa 2 kaikkien asiaankuuluvien aikataulujen jälkeen. Tämä osio verottaa koko verollisia lahjoja luovuttajan yhtenäiseen luottoon ottaen huomioon aikaisemmista lahjoista maksetut verot sekä ulkomaisen verohyvityksen. Kun olet valmis, allekirjoita ja lähetä palautus ja lähetä se IRS: lle.