Sisällysluettelo:
Yksilöllinen eläketili on erityinen rahoitustuote, joka tarjoaa veroetuja sijoittajille, jotka säästävät eläkkeelle siirtymistä. Kongressin valtuuttama vuonna 1974, IRA: t ovat saatavilla lähes kaikissa rahoituspalveluyrityksissä ja ne ovat monenlaisia. Tyypillisesti voit sijoittaa lähes mihin tahansa IRA: han, mukaan lukien osakkeet, joukkovelkakirjat ja sijoitusrahastot.Useimmilla IRA: eilla on maksuosuuksia ja rajoituksia sekä verovaikutuksia tietyille maksuille ja peruutuksille.
IRA: n historia
Kongressin luomisen jälkeen IRA on tehnyt useita muutoksia nykypäivään asti. Vaikka IRA: n alkuperäinen panosraja oli 15 prosenttia tuloista tai 1500 dollaria, vuonna 1981 nämä korot nostettiin 20 prosenttiin tuloista ja 2 000 dollarista. Tämän seurauksena veroilmoitukset, jotka osoittavat IRA-maksun, nousivat neljästä prosentista vuonna 1981 18 prosenttiin vuonna 1986. Ajan mittaan nämä maksuosuudet nousivat edelleen ja nyt indeksoidaan inflaatiota varten.
IRA: t olivat tärkeä kehitys, koska ne antoivat veronmaksajille mahdollisuuden hallita omia eläkesäästöjään. Eläketilit olivat perinteisesti yritysten hallinnoimia liiketoimintasuunnitelmia, mutta IRA: t ovat henkilökohtaisia tilejä, jotka ovat avanneet ja rahoittaneet yksityishenkilöt, joilla on myös valtuudet valita sijoitukset.
IRA: n verotukselliset seuraukset
Yksittäiset eläketilit tarjoavat erilaisia veroetuja. Useimpien IRA-tyyppien osalta et aluksi maksa veroja, jotka olet laskenut tilillesi. Kaikkien IRA-tyyppien kanssa sinun ei tarvitse maksaa veroa tililläsi tuotetuista tuloista. Vain silloin, kun otat varoja tililtä, tulot tulevat verotettaviksi. Tämän seurauksena IRA: ssa voi olla vuosikymmenten kasvua maksamatta veroja. Jos sinulla on Roth IRA, maksusi verotetaan, mutta otat tulosi verovapaasta eläkkeelle.
Maksuosuudet ja rajoitukset
IRA: n avaaminen ja siihen osallistuminen voidaan rajoittaa muuttuneiden oikaistujen bruttotulojen perusteella, mikä on olennaisesti verotettavaa tuloa, johon on lisätty lisätuotteita. Kuka tahansa, jolla on ansiotuloja, voi osallistua IRA: hen, jopa lapsiin. Vuodesta 2015 voit maksaa jopa alle 5 500 dollaria tai ansaitun tulosi summan perinteiseen tai Roth IRA: een. Tämä nousee 6500 dollariin, jos olet 50-vuotias tai vanhempi. Et kuitenkaan voi ottaa verovähennystä perinteiselle IRA: lle, jos olet työssä toisen eläkejärjestelyn, kuten 401 (k) -suunnitelman tai jos MAGI ylittää nykyisen IRS-rajoitukset. Muilla IRA: n muodoilla, kuten SEP-IRA: lla, on myös omat rajoituksensa ja rajoituksensa.
turvallisuus
On olemassa kaksi riskitasoa, kun kyseessä on IRA-tilin omistaminen, tilisi riski ja sijoitusten riski. IRA-tilisi on yleensä turvallinen, vaikka taustalla oleva yritys menee konkurssiin, koska se on suojattu arvopaperisijoittajan suojayhtiöllä. SIPC vakuuttaa pääosin tilisi, jopa 500 000 dollaria, ja tarjoaa järjestäytyneen siirron toiselle arvopaperiyhtiölle yrityksen epäonnistumisen sattuessa.
IRA: n investoinnit ovat toinen tarina. Kun valitset omia sijoituksiasi, sinulla on sama markkinariski kuin muillakin osallistujilla. Ellei ostat jonkinlaista taattua tuotetta, investoinneillasi on sama mahdollisuus kasvaa tai laskea arvoa ikään kuin olisit ostanut ne IRA: n ulkopuolella.
haitat
Vaikka IRA tarjoaa monia etuja, se ei ole yhtä joustava kuin tavallinen sijoitustili ja siinä on tiettyjä rajoituksia. Perinteisen tuloveron lisäksi perinteisestä IRA: sta peritään 10 prosentin rangaistus, jos haluat rahasi ulos ennen ikä 59 1/2, muutamia poikkeuksia lukuun ottamatta. Sinun on myös estetty sijoittamasta IRA: n henkivakuutukseen tai keräilyesineisiin sen lisäksi, että IRA: n säilyttäjänä toimiva yritys on asettanut lisärajoituksia.