Sisällysluettelo:
Perinteinen yksilöllinen eläkejärjestely eli IRA on verovähennyskelpoinen eläkesäästötili, jonka tarkoituksena on kannustaa tiettyjä tulotasoa alempia henkilöitä asettamaan varoja eläkkeelle. IRA otettiin ensimmäisen kerran käyttöön vuonna 1974 työntekijöiden eläketurvan lain mukaan. 403b- tai Tax Free Annuity -suunnitelma on paljon vanhempi työpaikkasuunnitelma, jonka tarkoituksena on auttaa voittoa tavoittelemattomia ja koulutettuja työntekijöitä lykkäämään tuloja verotuksellisesti. Voit siirtää perinteisiä IRA-saldoja 403b: n suunnitelmiin, mutta vain tietyin ehdoin.
Veroja edeltävät verotuksen jälkeiset dollarit
Koska 403 (b) on ennen veroja eläkesäästöauto, voit laskea vain veroja edeltäviä dollareita. Yleensä perinteinen IRA-tili on tehty ennen veroja, joten liikkuvan rahan siirtäminen 403 (b) -suunnitelmaan ei ole ongelma. Roth IRA: ta ei voi rullata 403b: een, koska Roth IRA ei ole ennen veroa. Voit kuitenkin rullata Rothin nimettyyn Roth-tiliin 403b: n sisällä, jos työnantajan suunnitelma sallii. Kysy työnantajalta lisätietoja.
Suora siirtyminen
Yleensä sinun on suoritettava suora siirtyminen 403b-suunnitelmaan, joka vastaa verotettavia ja verottamattomia osia. Jos rullaat vain osan IRA: sta ja osa IRA: stä verotetaan, IRS harkitsee, että siirtyminen on tullut IRA: n verotettavasta osasta.
Suunnitelman rajoitukset
Vaikka IRS sallii suorien verovapautusten siirtymisen perinteisistä IRA: ista 403b: n suunnitelmiin, kaikki työnantajan suunnitelmat eivät anna mahdollisuutta siirtymiseen. Tämä johtuu siitä, että se voi aiheuttaa ylimääräisiä hallinnollisia rasitteita näiden erien ja liiketoimien huomioon ottamiseksi. Ota yhteyttä työnantajan henkilöstöosastoon ja tutustu tiettyyn politiikkaan ennen rolloverin suorittamista.
rajoitukset
IRS kieltää verovapaan kiertonopeuden sellaisissa määrissä, joihin sovelletaan vaadittavia vähimmäisjakoa (RMD) siinä vuodessa, jona ne erääntyvät. Voit käyttää rolloversia välttämään RMD-määrien veroja. Sen sijaan sinun täytyy ottaa RMD kokonaan tai riskiä 50 prosentin rangaistuksella.