Sisällysluettelo:
Terveydenhuollon säästötili on verovähennyskelpoinen lääketieteellinen säästötili, jolla maksetaan kelpoisuuslääkkeistä aiheutuvat kulut kaikkina vuodenaikoina. Nämä tilit voidaan avata osallistuvien sairausvakuutussuunnitelmien kautta tai yksityisten toimihenkilöiden, kuten pankkien, kautta. Maksut pysyvät HSA: ssa, kunnes ne ovat käytössä, ja tili on kannettava, ja se liikkuu kanssasi, jos sinun pitäisi vaihtaa työpaikkoja. Tutustu terveydenhuollon säästötilien verotuksellisiin etuihin ja siihen, miten voit hakea HSA-maksusi seuraavasta liittovaltion veroilmoituksesta.
ajot
vaihe
Määritä, täyttääkö IRS Health Savings Account -kelpoisuusstandardit vai ei. Sinun on oltava mukana vähennyskelpoisessa terveyssuunnitelmassa. Kelpoisuus koko verovuoden ajan on myönnetty niin kauan kuin olet vakuutettu verovuosi viimeisen kuukauden ensimmäisenä päivänä - joulukuussa 1 useimmille veronmaksajille. Sinulla ei voi olla muuta terveydenhuollon kattavuutta, paitsi IRS-ohjeiden sallimissa tapauksissa. Työntekijöiden korvaukset, sairaalahoito, työkyvyttömyys, hammaslääketiede, visio ja onnettomuuksien kattavuus ovat kaikki sallittuja. Et voi olla Medicaressa, eikä myöskään voida väittää olevansa riippuvainen kenenkään muun henkilön kohdalla, vaikka he eivät koskaan todellakaan pyydä sinua paluuta.
vaihe
Pidä aktiiviset ja ajantasaiset tiedot terveydenhuollon säästötililtäsi saaduista maksuista ja maksuista. Yleensä saat kuukausittaiset ja vuoden lopussa tilinpäätökset HSA: lta toimitsijamieheltä. Oman tietojesi säilyttäminen antaa sinulle mahdollisuuden verrata ja varmistaa, että tapahtumasi tallennetaan oikein, ja tarjoaa tarkimmat tiedot veroilmoituksestasi. IRS edellyttää, että kirjanpidon pitäminen on riittävä osoittamaan, että jakelut olivat yksinomaan päteviä lääketieteellisiä kuluja varten ja että näitä kuluja ei maksettu tai palautettu muulta lähteeltä. Lisäksi kyseisiä kuluja ei ole voitu pitää erääntyvänä vähennyksenä vuoden aikana. Näitä tietueita ei tarvitse lähettää ilmoitusten kanssa, mutta ne on säilytettävä henkilökohtaisissa tietueissasi tarkastuksen yhteydessä.
vaihe
Hanki IRS-lomake 8889. Paikallisesti löydät tämän ja muut ylimääräiset lomakkeet kirjastoissa ja joissakin postitoimistoissa. Voit myös ladata lomakkeen IRS-sivustolta.
Lomakkeen 8889 täyttäminen
vaihe
Lue lomakkeen 8889 ohjeet kokonaan ennen lomakkeen täyttämistä. Terminologian, pätevyyden ja ohjeiden tutustuminen etukäteen voi säästää aikaa ja tehdä lomakkeen täyttämisestä vähemmän stressaavaa.
vaihe
Syötä nimesi - ja puolison nimi, jos jätät yhteisesti - ja sosiaaliturvatunnukset. Valitse numero 1 kohdasta "Vain itsestään" tai "Perhe", jos haluat tietää, minkä tyyppinen HSA on.
vaihe
Käytä osa 1 selvittääksesi HSA-vähennyksen, ylimääräiset maksusi ja työnantajanne ylimääräiset maksut. Suurin sallittu osuus vain itse tilille on 3 100 dollaria ja 6 250 dollaria perheen HSA. Tarkista päivitykset ja muutokset julkaisemalla julkaisu 969 IRS: n verkkosivuilla.
vaihe
Noudata lomakkeen 8889 ohjeita osan 1 täyttämiseksi. Jos sinä ja puolisosi on täytettävä kaksi 8889 lomaketta, lisäät summan kunkin rivin 4 riviltä ja kirjoita kyseinen yhdistetty lomake lomakkeen 1040 riville 60. lomakkeen 8889 ohjekirja, joka auttaa sinua määrittämään oikeat luvut.
vaihe
Aloita lomakkeen 8889 osa 2, jotta voit määrittää HSA-jakauman kokonaismäärät arkistovuonna. Tässä voit määrittää vuoden aikana vastaanotetut karsinnat, mukaan lukien ne, jotka on siirretty toiseen HSA: han. Ylimääräiset maksut ja tulot näistä ylimääräisistä maksuista, jotka on peruttu palautuksen eräpäivään mennessä, on myös sisällytettävä lomakkeeseen 8889. Kun olet suorittanut osan 2 laskelmat, siirrät nämä määrät lomakkeeseen sovellettaviin riveihin. 1040.
vaihe
Määritä ylimääräinen vero, joka johtuu siitä, että HDHP-peittoa ei ylläpidetä lomakkeen 8889 3. osassa. Määritä osavuotisen kattavuusmäärän käyttöohjeessa oleva Rivi 3 -kartta ja rajoitusten laskentataulukko. Suorita vaiheet, kuten lomakkeella on suunnattu, ja määrittele kaikki ylimääräiset verot - 10 prosentin rangaistus -, jotka saatat olla velkaa ylimääräisten maksujen vuoksi. Siirrä tämä summa lomakkeeseen 1040, rivi 60.