Sisällysluettelo:
- Veronkanto-olosuhteet
- Kommunikoinnin epäonnistuminen
- Pankkitilin jäädyttäminen
- Pankkisalaisuuden laki rikkoo
Internal Revenue Serviceilla on valtuudet jäädyttää pankkitili maksamatta veroja. Vaikka se tapahtuu paljon harvemmin, tämä tapahtuu myös silloin, kun todisteet osoittavat, että henkilö tai yritys voi rikkoa pankkisalaisuutta koskevaa lakia. Kun IRS antaa ilmoituksen maksusta, rahoituslaitoksella ei ole muuta vaihtoehtoa kuin noudattaa.
Veronkanto-olosuhteet
On kolme pääsyytä siihen, miksi IRS jäädyttää pankkitilin verotukseen liittyvissä asioissa. Ensimmäinen on kerätä maksamattomia veroja veronmaksajalta, joka ei vastaa keräilyilmoituksiin, jotka vaativat maksua. Jäljelle jääneet syyt ovat erääntyneiden erien kerääminen, kun veronmaksaja laiminlyö maksusuunnitelman tai kompromissisopimuksen tarjouksen, joka mahdollistaa verovelvollisen maksavan velallisen maksamaan vähemmän kuin koko velkasumma.
Kommunikoinnin epäonnistuminen
On välttämätöntä kommunikoida IRS: n kanssa, vaikka et voi maksaa koko verolaskua. Kuitenkin, vaikka olisit hiljaa, IRS ei voi jäädyttää pankkitiliä ilmoittamatta siitä etukäteen. Saat ensin useita CP14-ilmoituksia, joissa ilmoitetaan, että olet velkaa maksamattomista veroista. Lopullisena keräysyrityksenä saat "lopullisen ilmoituksen aikeista Levyyn", joka antaa muille 30 päivää aikaa ottaa yhteyttä IRS: ään ja tehdä maksujärjestelyjä tai maksaa koko verolaskun.
Pankkitilin jäädyttäminen
IRS voi jäädyttää vain sellaisen yksittäisen tai yhteisen pankkitilin varat, joka vaaditaan maksuvelvoitteen maksamiseen, ja vain ne varat, jotka ovat tilillä sen päivän aikana, jolloin maksu on tullut voimaan. Kun maksu on voimassa, et voi enää käyttää näitä varoja. Jos et tee lisätoimia, pankki lähettää rahat IRS: lle 21 päivää myöhemmin. Jos jäljellä on jäljellä oleva saldo tämän ajan jälkeen, IRS voi antaa toisen maksun.
Pankkisalaisuuden laki rikkoo
Vuoden 1970 pankkisalaisuuslaki edellyttää, että rahoituslaitokset ilmoittavat käteistalletuksista, jotka ylittävät 10 000 dollaria, ja toimittamaan epäilyttävän toimintakertomuksen, jos asiakkaan toimet osoittavat, että rahanpesu, rahansiirto petos tai tarkistaa petos. Esimerkiksi pankkitalletusten tekeminen 9 910 dollariin raportointivaatimusten välttämiseksi on rikos, onko rahat peräisin laillisista tai laittomista lähteistä. IRS: llä on valtuudet jäädyttää epäilyttäväksi ilmoitettu pankkitili ja kääntää tiedot oikeustoimikuntaan lisätutkimuksia varten.