Sisällysluettelo:
- Säästölainojen verotilanne
- Säästölainojen korkojen lykkääminen
- Pay As You Go
- Koulutuksen poissulkeminen
Yhdysvaltain säästölainasta saadut korot verotetaan tavanomaisina tuloina. Sisäinen tuloviranomainen ja Yhdysvaltain valtiovarainministeriö tarjoavat kuitenkin joitakin vaihtoehtoja, jotka voivat säästää joukkovelkakirjalainojen laskut tai jopa poistaa ne kokonaan.
Säästölainojen verotilanne
Säästölainojen korko koskee vain liittovaltion tuloveroa, eikä sitä voi verottaa valtion ja paikallishallinnon. IRS laskee säästölainojen korkoa tuloina eikä pääomavoittoina, aivan kuten muutkin edut. Korkoa ei makseta ennen kuin lunastat säästölainan. Sen sijaan se kerää ja ansaitsee enemmän kiinnostusta. Veroja ei makseta ennen kuin lunastat säästölainan tai se erääntyy 30 vuoden kuluttua.
Säästölainojen korkojen lykkääminen
Säästölainan haltija on vastuussa korkoveron maksamisesta. Kun jaat omistusoikeuden toisen henkilön kanssa, kukin omistaja on vastuussa veroista suhteessa siihen, kuinka paljon rahaa kukin sijoittaa. Kun lunastat säästölainan, valtiovarainministeriö tai rahoituslaitos, johon maksat sen, lähettää sinulle 1099-INT-lomakkeen. Sisällytä säästölainojen korko veroilmoituksen riville, jossa ilmoitat muista eduista ja liitä 1099-INT paluusi.
Pay As You Go
Toinen säästölainojen vaihtoehto on maksaa veroja vuosittain korkojen kertyessä.IRS: n mukaan tämä voi olla hyvä strategia, kun ostat säästölainoja lapselle, koska korko maksetaan todennäköisesti lapsen yleisesti alhaisella hinnalla. Kun päätät maksaa veroa joka vuosi, et saa 1099-INT. Voit yksinkertaisesti sisällyttää kiinnostuksen muihin kiinnostuksen kohteisiin, joista ilmoitat veroilmoituksestasi. Sinun on maksettava vuosittain vero kaikista omistamistasi säästölainoista saaduista koroista - et voi ottaa vuotuista vaihtoehtoa vain joillekin niistä - ja sinun on maksettava joka vuosi, kun päätät aloittaa vuosittaiset maksut. Jos haluat lopettaa verojen maksamisen vuosittain, sinun on täytettävä IRS-lomake 3115 ja liitettävä se veroilmoitukseen.
Koulutuksen poissulkeminen
Voit säästää joukkovelkakirjalainan korkoja bruttotuloista, jos käytät rahaa maksamaan korkeampia koulutuskustannuksia itsellesi, puolisollesi tai huollettavillesi. Koulutuksen poissulkeminen tarkoittaa, että kirjaat pois veroilmoituksen korot. Vuoden 1989 jälkeen ostetut EE-sarjan ja I-sarjan säästölainat täyttävät tämän verohelpotuksen. Tukikelpoisia ovat vain sellaiset joukkovelkakirjalainat, jotka ostat 24 kuukauden ikäisenä. Sinun on käytettävä sekä pääoma- että joukkovelkakirjoja pätevien koulutusmenojen maksamiseen. Voit vaatia tätä veroeroa täyttämällä IRS-lomakkeen 8815 ja liittämällä sen veroilmoitukseen.