Sisällysluettelo:
- Maksuosuudet
- Verovähennyskelpoiset maksut
- Rothin tulorajat
- Verojen jälkeiset maksut
- Osallistumisen määräajat
Sinun 401k suunnitelmasi - tai 403b tai 457, riippuen siitä, missä työskentelet - IRS pitää työnantajan rahoittamaa eläkejärjestelmää. Voit silti osallistua perinteiseen IRA: han tai Roth IRA: een, mutta 401k: n osallistuminen vähentää mahdollisuuksiasi saada verovähennys IRA-maksuista.
Maksuosuudet
Vuosina 2010 ja 2011 voit osallistua enintään 5 000 dollariin - ja lisäksi $ 1 000, jos olet 50-vuotias tai vanhempi - IRA: lle. Raja koskee joko perinteistä IRA: ta tai Roth IRA: ta, mutta et voi antaa täyttä summaa molemmille. Voit jakaa osuutesi perinteisen IRA: n ja Rothin välillä niin kauan kuin kokonaisosuutesi ei ylitä IRS-rajaa.
Verovähennyskelpoiset maksut
Riippumatta osallistumisestasi 401k-suunnitelmaan, kaikki Roth IRA: n maksut ovat verojen jälkeisiä maksuja. IRS määrittää vuosittain tulorajat, jotka rajoittavat perinteisten IRA-maksujen verovähennyksiä, jos sinulla on 401k. Vuonna 2011 raja-arvot ovat hieman kasvaneet. Jos olet yksittäinen, tulosi on enintään 56 000 dollaria, jotta voit vähentää koko IRA-osuutesi. Voit tehdä osittaisen vähennyksen, jos tulosi on alle 66 000 dollaria. Jos olet naimisissa arkistossa yhdessä, täyden vähennyksen tuloraja on 90 000 dollaria ja jopa 110 000 dollaria osittaisen vähennyksen osalta.
Rothin tulorajat
Roth IRA: n maksuosuudet ovat tulorajoituksia riippumatta osallistumisesta työeläkejärjestelmään. Täydellisen Roth-maksun suorittamiseksi vuonna 2011 tulosi tulee olla enintään 107 000 dollaria, jos olet yksin ja enintään 169 000 dollaria, jos olet naimisissa yhdessä. Osittaisten maksujen valikoima on jopa 122 000 dollaria yksittäisille veronmaksajille ja 179 000 dollaria naimisissa oleville veronmaksajille.
Verojen jälkeiset maksut
Perinteisen IRA: n jälkeisiin maksuihin ei ole tulorajoituksia. Joten, jos tulosi ovat liian korkeat Roth-panoksen tekemiseen, voit sijoittaa rahaa verotuksen jälkeiseen perinteiseen IRA: han. Näistä maksuista saatavat tulot voivat kasvaa verovelvollisina, ja maksat veroja vain investointien kasvusta - ei osuudesta -, kun jaat. Vuodesta 2010 lähtien perinteisen IRA: n ja Rothin välillä tapahtuneita tuloja koskevat tulorajoitukset poistettiin. Voit siis tehdä perinteisen IRA-veron jälkeisen maksun ja muuntaa sen välittömästi Rothiksi. On tärkeää, että noudatat tarkasti IRS-ohjeita IRA-muunnoksia varten.
Osallistumisen määräajat
Voit tehdä IRA-maksuja millä tahansa verovuonna verotuksen jättämisen määräaikaan saakka. Tämä on 18. huhtikuuta 2011, verovuonna 2010 tai 17. lokakuuta 2011, jos tiedosto lisätään. Varmista, että IRA-järjestelmänvalvoja tietää verovuoden, jolle maksusi tulee hyvittää.