Sisällysluettelo:
IRS edellyttää, että kaikki 401 (k) osallistujat suorittavat vuosittaiset peruutukset, kun he saavuttavat ikä 70 1/2. Valitsemalla vain vaadittu vähimmäisjakauma varmistat, että maksat vähimmäisveron, mutta osallistujat voivat myös ottaa enemmän. Laske RMD käyttämällä yhtä kahdesta elinajan taulukosta ja 401 (k) -tilisi saldosta 31.12. Vaikka monet 401 (k) -suunnitelman sponsorit antavat nämä tiedot, on sinun, tilinomistajana, huolehdittava siitä, että se on oikea ja että jakelu peruutetaan ajoissa.
vaihe
Valitse elinajanodotustaulukko. Jos olet yli 10 vuotta vanhempi kuin puolisosi ja sinulla ei ole muita edunsaajia, käytä yhteinen ja viimeinen perhe-taulukko. Muussa tapauksessa käytä yhtenäistä käyttöikää koskevaa taulukkoa.
vaihe
Etsi elinajanodotuskerroin sopivasta taulukosta. Jos käytät Joint and Last Survivor -taulukkoa, etsi nykyinen ikäsi vasemmassa sarakkeessa ja puolisosi nykyinen ikä ylärivillä. Sinun tekijä on näiden kahden ikäisen risteyksessä taulukossa. Esimerkiksi, jos olet 70 vuotta ja puolisosi on 59, tekijä vuodelle 2010 on 28,1.
Jos käytät yhtenäistä elinikäistä taulukkoa, tekijä on ikäsi vieressä oleva luku. 70-vuotiaille vuonna 2010 tämä tekijä on 27,4.
vaihe
Jaa 401 (k) -tilisi saldosi elinajanodotuskertoimella laskemaan RMD: n. Esimerkiksi 70-vuotiaalla, jonka puoliso on alle 10 vuotta nuorempi ja jonka saldo oli viime vuoden 31 päivänä joulukuuta 100 000 dollaria, RMD: n arvo on 100 000 27 27,4 tai 3,649,64 dollaria.