Sisällysluettelo:
Eläkejärjestelyt ovat työnantajien vahvistamia eläkejärjestelyjä, joiden tarkoituksena on tarjota eläkkeelle oikeutetuille työntekijöille kiinteä korko. Eläkejärjestelyt merkitsevät yleensä ikä 55-vuotiaana varhaiseläkeikä, ja täysi eläke-etuus maksetaan, jos odotat 65-vuotiaita, ennen kuin he alkavat kerätä. Lainat ja ennakkomaksut eivät ole sallittuja useimmista eläkejärjestelyistä, mutta tarkista työnantajalta, mitkä vaihtoehdot ovat käytettävissä.
Määritetty etu
Eläkejärjestelyt on suunniteltu antamaan sinulle kiinteän tulotason eläkkeelle siirtymisen aikana. Etuuspohjaiset järjestelyt ovat valinnaisia suunnitelmia, joita rahoitetaan yksinomaan työnantajan maksuosuuksilla. Periaatteessa rahat eivät ole sinun, ennen kuin jääte eläkkeelle. Itse asiassa saatat joutua työskentelemään työnantajan hyväksi vähintään viiden vuoden ajan, jotta hänestä tulisi täysi vastuu; on termi, joka viittaa rahan omistamiseen. Jos et ole saanut omaisuuttasi ja jätät yrityksen, et saa eläke-etuuksia. Jos olet vakuuttunut ja jätät yrityksen, voitte taata edut. Maksusi määräytyvät sen mukaan, kuinka kauan olet työskennellyt työnantajalle. Nämä suunnitelmat eivät salli varhaista jakelua tai lainoja.
Määritetyt osallistumissuunnitelmat
Maksupohjaiset eläkejärjestelyt eivät lupaa erityistä tulotukea. Sen sijaan osallistujat, työnantajat tai molemmat osallistuvat prosenttiosuuteen vuosittain varatusta tulosta. Maksuosuudet sijoitetaan ja kasvavat käteisarvolla. Jos jätät yrityksen, voit siirtää varoja. Näillä tileillä voi olla ennakkomaksujärjestelyjä tai lainahyvityksiä. Suunnitelman ylläpitäjällä on yksityiskohtia siitä, mitkä säännökset ovat hyväksyttäviä sisäisen tulopalvelun määräysten perusteella.
IRS-säännöt
IRS paheksuu varhaisesta jakamisesta eläkesäästötililtä, mikä lieventää ihmisiä, jotka käyttävät verohelpotettua rakennetta muihin säästötarkoituksiin kuin eläkkeelle siirtymiseen. Rangaistus ennen eläkeikää maksettavien jakelujen suorittamisesta, jota useimpien eläkesäästötilien katsotaan olevan ikä 59 1/2, on 10 prosenttia. Otat jakeluita ottamalla yhteyttä suunnitelman ylläpitäjään ja pyytämällä jakelumuotoa. Sinulla on oikeus ottaa omaisuutesi tai omaisuutesi. Jotkut maksupohjaiset järjestelyt sallivat lainat. Tämä on hyvä vaihtoehto, jos pystyt maksamaan rahat takaisin. Lainat eivät heikennä eläkerahastoja, ja maksatte takaisin korkosi. IRS: n avulla voit käyttää 50 000 dollaria, mutta enintään 50 prosenttia omistussuunnitelmasi arvosta laina.
poikkeukset
IRS ei salli eräitä maksuja koskevista suunnitelmista 10 prosentin rangaistukseen. Saatat käyttää 10 000 dollaria, kun ostat, rakennat tai muokkaatte ensimmäistä kotia itsellesi, lapsellesi tai lapsenlapsellesi. Korkeakouluopetuskustannuksista myönnetään myös luopuminen. Voit käyttää maksupohjaisia etuuksia estääkseen sulkemisen tai poistamisen. Toinen poikkeus sisältää jakelujen käyttämisen liiallisten sairaanhoitokulujen maksamiseen, jotka ylittävät 7,5 prosenttia bruttovuosituesta. Sinun on vielä kirjattava tulot tuloiksi, vaikka olisit oikeutettu palkkioon.