Sisällysluettelo:
Rahoituslaitosten on ilmoitettava sisäisille tuloviranomaisille yli 10 000 dollarin käteisnostoista. Yleensä pankki ei ilmoita IRS: lle, kun peruutat alle 10 000 dollarin. Jos kuitenkin pankin työntekijä epäilee, että olet jäsentänyt liiketoimia yrittäessään välttää IRS-raportointivaatimuksia, työntekijän on täytettävä raportti liiketoimista riippumatta peruutetusta summasta.
Suuri valuuttatapahtumaraportti
Vuoden 1986 rahanpesun torjuntaa koskeva laki antoi pankeille mahdollisuuden aloittaa suurten valuuttatapahtumaraporttien (LCTR) täyttäminen henkilöiltä, jotka suorittavat yli 10 000 dollarin käteisvaroja. Vuoden 1970 pankkisalaisuuslakiin sisältyi säännös, jossa vaaditaan tällaisia raportteja, mutta yksityisyydensuojalainsäädännössä estettiin pankkeja jakamasta tietoja sisäisen tulopalvelun kanssa. Vuoden 1986 säädöksellä, jonka tarkoituksena oli rahanpesun estäminen, todettiin, että pankkien oli jaettava tietoja liittovaltion virastojen kanssa riippumatta yksityisyyttä koskevista laeista.
Raportoidut tiedot
LCTR sisältää tapahtuman suorittaneen henkilön nimen, sosiaaliturvatunnuksen, syntymäajan, asuinosoitteen ja ammatin. Jos teet paljon rahaa käteistalletustililtäsi, sinun on annettava pankkiirille kaikki tarvittavat tiedot lomakkeen täyttämiseksi, mukaan lukien tiedot kaikista muista henkilöistä tai organisaatioista. Pankit ja pankkitoimijat, jotka eivät täytä LCTR: iä, joutuvat maksamaan sakkoja. Pankin on täytettävä LCTR, jos tilisi vetäytyminen 24 tunnin aikana ylittää 10 000 dollaria, joten et voi välttää raporttia tekemällä useita peruutuksia pikemminkin kuin yhden suuren.
Epäilyttävän toiminnan raportti
Jotkut ihmiset yrittävät jäsentää markkinoilta poistonsa siten, että pankki ei suorita LCTR: ää. IRS edellyttää kuitenkin, että pankin työntekijät laativat epäilyttävän toimintakertomuksen raportin keneltä tahansa, joka näyttää yrittävän välttää havaitsemisen. Pankin työntekijät voivat täyttää SAR: n milloin tahansa, kun teet tilisi yhden peruutuksen tai sarjoja, jotka ovat yli 2 000 dollaria. Pankin työntekijät eivät kerro SAR: sta, kun taas LCTR: stä ilmoitetaan.
väärinkäsityksiä
Tilinpitäjät ajattelevat usein, että IRS edellyttää, että pankit suorittavat raportteja, joissa kuvataan suuria liiketoimia, jotta varmistetaan, että ihmiset jättävät tuloveronsa oikein. Todellisuudessa IRS käyttää raportteja rahanpesun, terrorismin ja muunlaisen laittoman toiminnan havaitsemiseksi ja ehkäisemiseksi. IRS-määräykset eivät kuitenkaan estä pankin työntekijöitä auttamasta sinua veronkierrossa, joten jos paljastat pankin työntekijälle, että yrität välttää verojen maksamista, työntekijän on toimitettava SAR.