Sisällysluettelo:
1099-R on eräänlainen verolomake, jonka saat, jos olet jakanut eläkesuunnitelmasta vuoden aikana. 1099-R: ssä näkyvä summa voi olla tai ei ole verotettava sen mukaan, millaisesta jakelusta olet ottanut. Sinun on ilmoitettava 1099-R-luvut, kun teet verosi.
Lomake 1099-R
Internal Revenue Service Form 1099-R raportoi eläkkeistä, eläkkeistä, eläkkeistä tai voitonjako-ohjelmista, yksittäisistä eläke-tileistä, vakuutussopimuksista ja muista eläkejärjestelyistä. Lomake koostuu 17 laatikosta, jotka antavat tietoja, kuten jakelun määrä, kaikki liittovaltion, valtion tai valtion verot, jotka on pidätetty, sekä tiedot sekä maksajasta että vastaanottajalta. Lomakkeessa on myös koodi, joka tunnistaa tehdyn jakelun tyypin, kuten normaalin jakelun tai varhaisen jakelun.
Tietojen palautus
1099-lomake on eräänlainen verolomake, jota IRS viittaa tiedon palauttamiseen. Näiden tulojen ilmoittaminen sinulle, työnantajille tai laitoksille, jotka maksavat sinulle eläkejärjestelyjen jakamisen, on toimitettava kopio lomakkeesta 1099-R myös IRS: lle. IRS käyttää näitä tietoja vastaamaan mitä syötät, kun teet veroilmoituksen. Jos numerot eivät täsmää, IRS pyytää sinua tekemään oikaisun varmistaaksesi, että maksat veroja saamistasi tuloista.
1099-R-jakelujen verotus
Useimmat eläkejärjestelyistä saadut maksut verotetaan tavanomaisina tuloina. Muutamia suuria poikkeuksia ovat Roth IRA: n karsinnat ja yhdestä suunnitelmasta toiseen. Riippumatta siitä, onko jakelu verotettava, jakelun määrän tulee näkyä lomakkeen 1099-R kohdassa. Joskus liikkeeseenlaskijana oleva rahoituslaitos syöttää myös verotettavan arvon kohtaan 2, mutta monta kertaa se yksinkertaisesti tarkistaa ruudun, jossa on merkintä "verotettava määrä, jota ei ole määritetty." Riippumatta siitä, miten lomake 1099-R on täytetty, tiedot saattavat olla tai eivät ole tarkkoja henkilökohtaisen verotustilanteen perusteella. Esimerkiksi yritys voi merkitä jakamisen verotettavaksi, jos he eivät tiedä, että olet siirtänyt sen toiseen veroedustettuun tiliin. Tässä tilanteessa, jos ilmoitat jakamisesta verolliseksi, maksat veron kahdesti samasta summasta.
Käytä verolomakkeilla
Lomake 1040 on yksi kolmesta tärkeimmistä veroilmoituslomakkeista yhdessä lomakkeen 1040A ja lomakkeen 1040EZ kanssa. Jos ilmoitat tulosta lomakkeesta 1099-R, sinun on käytettävä joko lomaketta 1040 tai lomaketta 1040A, koska lomake 1040EZ ei voi liittää 1099-R-merkintää. Lomakkeessa 1040 1099-R-jakelunne kokonaismäärä menee riville 15a ja veron peruste menee riville 15b. Lomakkeen 1040A osalta kirjoita jakelun kokonaismäärä rivillä 11a ja verotettava summa rivillä 11b.