Sisällysluettelo:
Voit siirtää osan 401 (k) -jakelusta pätevään eläketiliin, mutta siirtymiseen sovelletaan tiettyjä rajoituksia. Normaalisti 401 (k): tä ei voi rahoittaa, ellei irtisanot työstäsi, saavutatte ikäsi 59 1/2 tai olet oikeutettu ennenaikaiseen jakeluun. Jakson ulkopuolelle jäävä osuus jakelusta riippuu 20 prosentin lähdeverosta, tuloveroista ja mahdollisesti 10 prosentin ennenaikaisesta peruuttamisesta.
Käyttämällä 401 (k)
Jos irrotat työstäsi 55-vuotiaana, voit maksaa 401 (k) rangaistusmaksun, vaikka et ole vielä 59 1/2. Jos olet nuorempi kuin 55 vuotta, kun lähdet työstä, sinun on maksettava veroja ja 10 prosentin rangaistus siitä osasta, jota et laita yksittäiseen eläketiliin tai toiseen pätevään työnantajan suunnitelmaan. Voit hyödyntää 401 (k) -rangaistusta ilman työsi jättämistä, jos olet tullut vammaisiksi tai sinulla on taloudellisia vaikeuksia - esimerkiksi korkeat lääketieteelliset laskut, avioeroon liittyvä tuomioistuimen määräys tai sisäisen tuloviraston maksu. Et kuitenkaan voi siirtyä taloudellisten vaikeuksien jakautumiseen - ne eivät ole päteviä rollover-jakeluja.
Jakelun jakaminen
Suunnitelman säilytysyhteisö voi siirtää 401 (k) -jakelun siirtymisosuuden suoraan uuden eläketilin säilyttäjälle, jolloin vältetään verot ja varhaisvarausmääräykset tästä osasta. Vaihtoehtoisesti voit saada käteisen ja omaisuuden 401 (k) -palvelustasi ja tallettaa osan vero- ja seuraamattomista tuotoista toiseen eläketiliin 60 päivän kuluessa jakelun vastaanottamisesta. 401 (k) -huoltajasi pidättää kuitenkin 20 prosenttia kaikista jakeluista, joita ei suoraan siirretä toiseen säilytysyhteisöön.
Muut rajoitukset
Vaikeuksien jakautumisen lisäksi tiettyjä muita 401 (k) -vapautuksia ei voi siirtää. Et voi esimerkiksi siirtää jakeluja, jotka johtuvat olennaisesti samanlaisista jaksollisista jakoista, jotka perustuvat elinajanodotteesi, vaikka tämä menetelmä välttää 10 prosentin ennenaikaisen peruuttamisen seuraamuksen. Muita rajoitettuja jakeluja sisältäviä jakeluja ovat ylimääräisten maksujen palautukset, vähimmäisvaatimukset, jotka alkavat, kun saavutat 70 ikävuoden, 401 (k) -lainasi, joka on jaettu, koska se ei täytä tiettyjä vaatimuksia ja osingot työnantajan arvopaperit.
Conduit IRA: t
401 (k) -jakelusi osa, jonka voit siirtää, voidaan sijoittaa "kanavaan" IRA: han, joka on IRA, joka saa vain rollover-rahaa. Putken IRA: n käytön etuna on, että se täyttää automaattisesti toisen työnantajan suunnitelman. Jotkut työnantajan eläkejärjestelyt eivät hyväksy IRA-rullauksia, elleivät ne tule kanavan IRA: sta. Jos teet ei-rollover-maksuja kanavaan IRA, se menettää erityistilansa ja siitä tulee säännöllinen IRA.