Sisällysluettelo:
Koulutuksen korkeat kustannukset jättävät monet veronmaksajat miettimään, onko heillä mitään menetelmää kulujen poistamiseksi. Onneksi Internal Revenue Service tarjoaa useita rajoitettuja vähennyksiä ja hyvityksiä, joita voit käyttää näiden kustannusten korvaamiseen. Tietäen, mitkä kustannukset voidaan käyttää ja miten ne voidaan kirjata pois, auttaa maksimoimaan veroilmoituksesi.
Kelpoiset kulut
Tuloveroista voidaan hakea vain tiettyjä koulukuluja. Kustannusten on oltava opetusta tai muita vaadittuja kustannuksia, jotka liittyvät keskiasteen koulutukseen. Perus- tai lukion kustannuksista ei ole vähennyksiä. Et voi sisällyttää huone- ja lautakustannuksia kokonaiskustannuksiin. Joissakin vähennyksissä vaaditaan, että olet opiskelija, joka haluaa tutkinnon tai olla neljän ensimmäisen asteen koulutuksen jälkeen. Voit kuitenkin vaatia koulukustannuksia, joita maksat itsellesi, mutta myös puolisolle ja huollettaville.
Maksulähteet
Koulutusmenojen verohelpotuksiin voidaan käyttää vain tiettyjä maksulähteitä. Et voi vaatia kuluja, jotka on maksettu verovapaalla apurahalla tuloveroosi. Et myöskään voi vaatia Pell-apurahoilla maksettuja kuluja, työnantajan maksamaa opetustukea tai veteraanien koulutusapua. Voit kuitenkin vaatia maksettuja lainoja, lahjoja, perintöä tai henkilökohtaisia säästöjä.
Tyypit
IRS sallii useita vaihtoehtoja, joilla vaaditaan tuloveroja koulukuluja. Kaksinkertaista hyötyä ei kuitenkaan sallita, mikä tarkoittaa, että voitte hakea vain yhtä etua joka vuosi. Amerikkalainen tilausluotto on suurin, mutta edellyttää, että olet opiskelija, jolla on tutkinto, ja neljän ensimmäisen lukuvuoden jälkeen. Elinikäisen oppimisen luotolla on alhaisempi enimmäisluotto, mutta voit vaatia sitä millä tahansa keskiasteen jälkeisellä koulutuksella, vaikka etsit tutkintoa. Opetus- ja palkkioiden vähennys mahdollistaa vähennyksen vähentämisen verotettavasta tulosta eikä verohyvityksen perimistä. Kaikilla kolmella verohyvityksellä on tulorajoitukset, jotka muuttuvat vuosittain rajoittamaan niitä, jotka voivat hakea niitä.
Veroilmoitus
Kun haet jotakin näistä veroetuista, sinun on esitettävä verosi lomakkeella 1040 tai lomakkeella 1040A; lomake 1040EZ ei ole vaihtoehto. Saat lomakkeen 1098-T, joka dokumentoi maksamiesi rahojen määrän. Jos haluat vaatia lukukausimaksuista ja palkkioista, täytä lomake 8917. Voit vaatia joko amerikkalaisen tilausluoton tai elinikäisen oppimisen luoton, täydellisen lomakkeen 8863.