Sisällysluettelo:
IRS käsittelee 401 kilotonnin tappioiden verovähennystä erilaisena vähennyksenä, eli sinun täytyy eritellä vähennykset käyttämällä A-luetteloa vähennyksen vaatimiseen. Mutta vain tietyissä olosuhteissa voit vaatia 401k: n tappiota veroillasi: Sinun täytyy sulkea 401k: n, ja tilisi verotuksellisen perustan on oltava pienempi kuin kokonaissummat tilisi elinaikana. Et voi vaatia tappiota yhden vuoden aikana. Sen sijaan tappiot perustuvat tappioihin tilin käyttöiän aikana.
vaihe
Laske 401k-tilisi veropohja. Jos sinulla on perinteinen 401k-tili ja et ole tehnyt mitenkään korvaamattomia maksuja (jotka ovat harvinaisia), veropohjasi on 0 dollaria ja et voi vaatia 401k: n tappiota veroistasi. Jos sinulla on Roth 401k, kaikki osuutesi eivät ole perittäviä, joten tilisi veropohja on summa, jonka olet antanut.
vaihe
Vähennä kaikkien 401k-suunnitelmastasi ottamiensi jakeluiden arvo, mukaan lukien tilisi sulkeminen. Esimerkiksi, jos teit 50 000 dollaria 401k-suunnitelmasi verojen jälkeen ja saitte vain 40 000 dollaria jakeluina, sinulla olisi 40 000 dollarin tappio.
vaihe
Lisää kaikki muut sekalaiset vähennykset, jotka olet 401k: n tappioiden vähennyksen arvoon. Ilmoita tappiosta sekalaista vähennystä aikataulussa Erikoistuneiden vähennysten luettelo.
vaihe
Vähennä 2 prosenttia oikaistusta bruttotulostasi. Jos esimerkiksi 401k: n tappiot ovat ainoa sekavähennys, sinulla on 10 000 dollarin tappio, ja sinulla on 30 000 dollarin suuruinen oikaistu bruttotulo, josta olisi vähennetty 9 400 dollaria verotettavasta tulosta.