Sisällysluettelo:
Perinteiset yksilölliset eläketilit ja 401k-suunnitelmat tarjoavat molemmille verohelpotettuja eläkesäästömahdollisuuksia. IRA: t luovat yksilöt, kun taas työnantajien kautta tarjotaan 401k suunnitelmaa. Vaikka sisäisen tulopalvelun verokohtelu on samankaltainen, näiden kahden kirjanpidosta maksujen ja peruutusten raportointiprosessi eroaa toisistaan. Tietäen, miten ne ilmoittavat veroistasi, voit välttää vero-seuraamukset virheellisestä hakemuksesta.
Osallistuminen
IRA: ille maksettavien maksujen suorittamisprosessi poikkeaa 401 k: n suunnitelmasta. IRA: ille maksut suoritetaan sinulta tilille, jota pidetään yleensä pankissa tai muussa rahoituslaitoksessa. Nämä maksut eivät vaikuta palkkaan. 401k: n suunnitelman maksut puolestaan tulevat ulos palkasta ja menevät suoraan 401k-suunnitelmaan ilman, että sinun tarvitsee koskettaa rahaa.
tehosteet
Koska työnantaja tietää tarkalleen, kuinka paljon olet osallistunut 401k-suunnitelmaan, työnantaja ottaa sen huomioon, kun selvitetään, kuinka paljon verotettavaa tuloa sinulla on vuodessa. Jos esimerkiksi kokonaispalkkasi vastaa 43 200 dollaria, mutta panet 40200 dollarin suunnitelmaan 6 200 dollaria, työnantaja ilmoittaa vain, että sinulla on 37 000 dollaria tuloista, joihin sovelletaan liittovaltion tuloveroja, koska 401 kilon suuruisen suunnitelman rahat on jo otettu huomioon W-2-lomake. Tämän seurauksena sinun ei tarvitse vähentää verosi summaa. IRA: n avulla, koska maksut suoritetaan työnantajalta riippumatta, sinun on ilmoitettava verosi maksu, jotta voit hakea verovähennystä olettaen, että olet tukikelpoinen.
Rahan ottaminen
Kun nostat rahaa joko 401k: n suunnitelmasta tai IRA: sta, rahaa käsitellään verotettavana tulona, joka on ilmoitettava veroilla samalla tavalla. IRS edellyttää kuitenkin, että ilmoitat nämä määrät erikseen. IRA-jakaumat raportoidaan "IRA Distributions" -rivillä veroilmoituksessasi, kun raportoit 401k: n suunnitelmajakelut "Eläke- ja annuiteettijakaumat" -riviltä.
Varhaiset peruutukset
IRA: n ja 401k: n suunnitelmissa on erilaiset varhaisvarausvaatimukset, jotta vältetään 10 prosentin ennenaikaisen peruuttamisveron rangaistus, joka on asetettu useimmille peruutuksille ennen ikää 59-1 / 2, ja joka on ilmoitettava, kun teet tuloverot. Joitakin poikkeuksia, kuten lääketieteellisiä kuluja, jotka ylittävät 7,5 prosenttia mukautetuista bruttotuloista tai kärsivät pysyvistä vammaisista, sovelletaan molempiin. Voit kuitenkin välttää vain varhaisen vetäytymisen seuraamuksen kollegion kustannuksista tai ensimmäisestä kotiinostosta IRA: n vetäytymisellä. Vain 401 kilon suunnitelmista voit välttää vero-seuraamuksen, jos jätät eläkkeelle 55 vuoden kääntymisen jälkeen.
Pakolliset peruutukset
IRS edellyttää, että sekä 401 kilon suunnitelmat että perinteiset IRA: t vaativat vähintään 70-1 / 2-vuotiaita vähimmäisjakaumia ja asettavat 50 prosentin rangaistuksen siitä summasta, jota ei ole otettu pois 401 kilon suunnitelmasta tai IRA: sta. IRS sallii kuitenkin poikkeuksen 401 kilon suunnitelmista, jos työntekijä työskentelee edelleen, kunhan hän ei ole 5 prosentin tai suurempi omistaja 401k suunnitelman sponsoroinnissa. Vaadittujen vähimmäisjakelujen verokohtelu on kuitenkin sama.