Offshore-pankkitoiminnan ja pankkitoiminnan välinen ero

Tapaaminen pankkiirin kanssa

vaihe

Ulkomaisen pankkitoiminnan historiallinen syy oli välttää tulo- tai investointiveroja. Sveitsin pankkijärjestelmän salaisuus ja eräiden Karibian saarivaltioiden kanssa tehtyjen luovuttamissopimusten puuttuminen mahdollistivat monenlaisia ​​häikäilemättömiä käyttäytymismalleja, koska vältettiin ylimääräisten voittojen verotusta rahanpesuun. Ulkomaiset pankit niissä maissa, joissa sääntely oli levoton tai puuttuu kokonaan, tarjosi veroparatiiseja ryöstöbaareille ja rahanpesun mahdollisuuksia rikollisille. Yhdysvallat on antanut lakeja, joissa verovelvolliset velvoitetaan raportoimaan tuloista offshore-tilillä, mikä rajoittaa monia offshore-pankkitoiminnan etuja lukuun ottamatta yrityksiä, jotka harjoittavat liiketoimintaa ulkomailla.

Harjoittelun välttäminen

Offshore-pankin rajoitukset

vaihe

Koska offshore-pankit alkoivat harjoittaa liiketoimintaa Yhdysvalloissa, ne alkoivat raportoida Yhdysvaltojen yksityishenkilöiden ja yritysten omistuksesta Yhdysvaltojen pankkien velvollisuutena. Liittovaltion hallitus on lisäksi laatinut sopimuksia sellaisten maiden kuten Sveitsin kanssa raportoinnista. Läheisemmät suhteet ulkomaisiin pankkeihin antoivat täsmällisen raportoinnin tuloista ulkomaisen pankin ja rahoitustilinpidon raportissa. Lokakuun 15. päivään 2009 saakka Internal Revenue Service käytti vapaaehtoista tiedottamista koskevaa ohjelmaa, joka ei takaa koskemattomuutta, mutta tarjosi yksilöille nykyisiä offshore-tilejä selvittääkseen IRS: n.

Onshore-pankkitoiminta

vaihe

Manner-USA: ssa ja Alaskassa ja Havaijilla toimivat pankit ovat vuorovaikutuksessa Federal Reserve System -järjestelmän kanssa, ja niitä säännellään valtioiden ja liittovaltion hallitusten antamilla säännöillä. Pankit vuokrataan valtioiden ja liittovaltion hallituksen toimesta. Vaikka valtion pankkien on toimittava niiden tilojen rajoissa, "kansalliset pankit" voivat perustaa sivukonttoreita valtion rivien yli. Valtion ja liittovaltion hallitukset määrittelevät pankkitoimintaan liittyviä säännöksiä, kuten asuntoluottoja, lainoja, luottokortteja ja arvopapereita. Valtiot ja liittovaltion virastot käyvät säännöllisesti pankkitietueita ja tarkastavat pankin vakavaraisuuden ja laillisen toiminnan.

Pankit ja vakuutukset

vaihe

Useimmat kuluttajat käyttävät maapankkitoimipisteitä tarkas- tusta, säästöjä, lainoja ja asuntoluottoja varten, mutta varakkaat perheet voivat holhota yksityisiä pankkeja hoitamaan luottoja ja salkkuja. Liiketoiminta- ja yrityspankit palvelevat vain yhteisöjä, vaikka runsaasti pienyrityksiä hyödynnetään yhteisön vähittäispankkien kätevillä palveluilla. Federal Deposit Insurance Corporation vakuuttaa talletuksia USA: ssa tilattujen pankkien ja säästölaitosten kanssa, mutta se ei kata tuotteita, kuten osakkeita, joukkovelkakirjoja, arvopapereita, sijoitusrahastojen osakkeita, annuiteetteja ja vakuutuksia, joita yleensä tarjoavat yksityiset ja suuret liikepankit. Vuodesta 2014 lähtien katettiin yksittäiset 250 000 dollarin tilit. Offshore-pankkitilit voivat olla vakuutettuja sen maan virastoilta, jossa ne on perustettu. FDIC-vakuutus ei kata tilikirjoja, jotka on perustettu maalla sijaitseviin pankkeihin sijoittautuneiden riippumattomien sijoitusneuvojien kanssa.