Sisällysluettelo:
- Lomake W-4P Perusteet
- Kieltäytyminen pidättämisestä
- Säännöllisten maksujen pidättäminen
- Epäsäännölliset maksut
- Tukikelpoiset siirtymät
- Muutosten tekeminen
Kun saat verotettavaa tuloa, joka ei sisällä palkkaa, kuten eläkemaksuja, sinun on pidätettävä tulovero. Sisäinen tulonsiirtolomake W-4P, "Eläke- tai annuitymaksujen varmentaminen", kertoo maksavalle organisaatiolle kuinka paljon varattu. Jos näitä veroja ei pidätetä, voit lopettaa rasvan laskun arkistointiaikana ja saatat joutua seuraamaan myös seuraamuksia.
Lomake W-4P Perusteet
W-4P-lomake on lyhyt - vain kolme riviä. Se muistuttaa W-4-ohjelmaa, jonka annat työnantajalle ja jolla on samanlainen tarkoitus - varmistaa, että palkkiosta poistetaan oikea vero. W-4P tarjoaa pidätystietoja eläke- ja annuiteettimaksut sekä säännölliset maksut henkivakuutussopimukset. Sitä käytetään myös järjestämään verotettavien jakelujen pidättämistä eläkejärjestelyt kuten 401 (k) tilit ja IRA: t.
Kieltäytyminen pidättämisestä
Voit valita, ettet saa tuloveroa eläkkeistä, elinkorotuksista tai henkivakuutuksista maksettavista määräajoin maksettavista maksuista. Jos haluat jättää pidättäytymisen, valitse rivi 1 riviltä, kun olet antanut nimen, osoitteen ja sosiaaliturvatunnuksen. Jos et lähetä W-4P: tä, maksajan on otettava vero olettaen, että hakemuksesi on naimisissa ja että sinulla on kolme lähdeveroa.
Säännöllisten maksujen pidättäminen
Jos päätät, että veroja pidätetään määräajoin suoritettavista maksuista, täytä W-4P: n mukana tuleva henkilökohtaisen korvauksen työlomake. Muita laskentataulukoita auttaa säätämään vaadittujen päästöoikeuksien lukumäärää, kun sinulla on useampi kuin yksi tulolähde tai aiotte toimittaa yksityiskohtaisen veroilmoituksen. Syötä W-4P: n rivin 2 päästöoikeuksien lukumäärä sekä siviilisääty. Jos haluat enemmän veroa, kirjoita summa riville 3. Allekirjoita ja päivitä lomake ja lähetä se maksajalle.
Epäsäännölliset maksut
Kun saat kertaluonteisen maksun, kuten jakelun 401 (k) tai perinteisestä IRA: sta, IRS edellyttää, että maksajat pidättävät 10 prosenttia peruutetun veron määrästä. Voit halutessasi olla pidättäytymättä veroja pidättämällä W-4P: tä ja tarkistamalla ruudun rivillä 1. Vaihtoehtoisesti voit pyytää lisää veron pidättämistä syöttämällä summan riville 3. Linjaa 2 ei käytetä ei-jaksollisiin maksuihin. Jos olet kunnossa 10 prosentin lähdemäärällä, sinun ei tarvitse lähettää W-4P: tä.
Tukikelpoiset siirtymät
Erityistä IRS-sääntöä sovelletaan eläkesuunnitelmien verotettaviin jakeluihin, jotka siirretään toiseen eläketiliin. Maksajien on pidätettävä 20 prosenttia vetäytymistä. Et voi käyttää W-4P-toimintoa, jos et halua käyttää tätä pidätystä, vaikka voit lähettää yhden pyytääkseen lisäveron pidättämistä. Voit kuitenkin pyytää suunnitelman ylläpitäjää suorittamaan suoran toimitsijamiehen siirtämisen rahan vetämisen ja tallettamisen sijaan uuteen tiliin itse. 20 prosentin pidätysmääräystä ei sovelleta suoriin siirtoihin.
Muutosten tekeminen
IRS ehdottaa, että täytät ja lähetät W-4P: n heti, kun voit, jotta maksaja voi aloittaa oikean veronpidätyksen. Kun olet asettanut lomakkeen, se pysyy voimassa toistaiseksi. Sinun ei tarvitse uudistaa sitä joka vuosi. Voit kuitenkin päivittää ja lähettää päivitetyn W-4P: n, kun haluat muuttaa lähdemäärää.