Sisällysluettelo:
401 (k) -suunnitelma on verohelpotettu eläkejärjestelmä, jota tietyt yritykset tarjoavat työntekijöille. 401 (k) -tilillä on monia etuja, mutta tässä on myös lukuisia rajoituksia. On hetkiä, jolloin voit siirtää 401 (k): n toiseen tiliin, mutta voit yleensä tehdä tämän vain, kun toinen tili on omalla nimellänne. Vain kahdessa tilanteessa 401 (k) rahasi voi siirtyä muuhun kuin omaan nimesi.
Normaalit siirtymäsäännöt
Verotus on ensisijainen syy, miksi et voi siirtää 401 (k) -suunnitelmaa puolisollesi. Kun osallistut 401 (k): een, sinua ei veroteta talletettuasi rahaan. Vain silloin, kun teet jakelun, maksat veroja tuloistasi ja maksuistasi. Jos voit siirtyä tilillesi toiselle henkilölle, korkean verokannan osallistujan verotuksellinen vähennys voisi olla suuri ja sitten se siirtää rahat matalalla verokannalla olevalle henkilölle siten, että hyödynnetään ansaitsematonta veroetua. Esimerkiksi, jos olisit 30 prosentin verokannassa ja 10 000 dollaria 401 (k): een, ansaitsisit 3 000 dollarin verovähennyksen. Jos puolisosi jätti erikseen ja oli 10 prosentin luokassa, hän voi ottaa rahaa ja maksaa vain 1000 dollaria veroissa. Pohjimmiltaan nettoisi $ 2,000 voittoa vain laskemalla rahaa puolisolle, mikä olisi verokoodin epäoikeudenmukaista väärinkäyttöä.
kuolema
Kun avaat 401 (k) -tilin, voit määrittää, kuka saa rahaa, kun kuolet. Tämän seurauksena voit määrittää tilisi siirtymään automaattisesti puolisollesi kuoleman sattuessa. Mielenkiintoinen kierre, kun kyse on 401 (k) -suunnitelmia koskevista laeista, on, että puolisosi pystyvät aina siirtämään 401 (k) -tilisi hänen tililleen, kun kuolet, vaikka olisit määrittänyt jonkun muun vastaanottajan lomakkeeseen. Voit valita 401 (k): lle vain ei-puolison saajan, jos saat puolisosi kirjallisen vastuuvapauden, kun olet vielä elossa.
Avioero
Toinen tapa, jolla voit siirtää 401 (k): n toiselle henkilölle, on jos eronnut. Useimmissa tapauksissa osa avioeroprosessista on pätevä kotimaan suhteiden järjestys tai QDRO, jossa määritellään, miten eläkkeelle varatut varat jaetaan. Jos QDRO määrittää, että 401 (k) on jaettava 50-50, sinun on lain mukaan jaettava puolet tilistä entiselle puolisolle. Tällöin voit siirtää 401 (k): n osan entiselle puolisosi tilille.