Sisällysluettelo:
Vaikka sinun 401 (k) on tarkoitus säästää eläkkeelle, saatat olla houkutusta yrittää tarttua pesänmunaan aikaisin, olipa kyse sitten taloudellisista hätätilanteista tai vähän ylimääräistä rahaa. Internal Revenue Service -yhtiöllä on kuitenkin rajoituksia, kun voit käyttää rahaa tililläsi, ja se soveltaa seuraamuksia varhaisiin jakeluihin.
Kun voit nostaa rahaa 401 (k)
Jos olet yli 59 1/2, voit ottaa niin paljon rahaa kuin haluat 401 (k) -suunnitelmastasi ilman rangaistusta milloin haluat. Jos olet alle 59 1/2, vaihtoehdot ovat rajallisempia: voit nostaa rahaa vain, jos olet poistunut yrityksestänne, olet poissa käytöstä, 401 (k) -suunnitelmasi päättyy ilman seuraajasuunnitelmaa tai sinulla on taloudellisia vaikeuksia. Vielä pahempaa, vaikka saat 401 (k) rahasi myös ulos, veloitatte ennenaikaisen vankeusrangaistuksen, ellei poikkeusta sovelleta.
Vaikeusjakaumat
Vaikeusjakaumat viittaavat erityisiin aikoihin, jolloin sinulla on oikeus ottaa rahaa 401 (k): stä välittömään ja raskaaseen taloudelliseen tarpeeseen. Nämä jakaumat rajoittuvat tarpeeseen tarvittavaan määrään. Vaikka IRS: n sallima, on kunkin 401 (k) suunnitelman mukaan päätettävä, sallitaanko vaikeuksien jakaminen, ja jos se sallii niiden, asettaa kriteerit sille, mikä on vaikeusjakauma. Esimerkiksi sairaanhoitokulut, opintomaksut, hautauskulut ja ensisijaisen asuinpaikan ostaminen voivat olla IRS-määritelmien mukaisia taloudellisia vaikeuksia, mutta suunnitelmasi saattaa sallia vain sairaanhoidon kustannusten jakamisen.
Verotukselliset vaikutukset
Jos otat rahaa 401 (k): stä ennen ikä 59 1/2, maksat ylimääräisen 10 prosentin verotuksen, ellei sinulla ole poikkeusta. Vapautuksiin sisältyy lääketieteellisten kulujen jakaminen, joka ylittää 10 prosenttia oikaistusta bruttotulosta; jakelut, jotka täyttävät pätevän sisäisen suhteen järjestyksen; jakelut, jotka on otettu pysyvästi pois käytöstä; sarja olennaisesti yhtä suuria jakeluja, jotka on otettu elinajanodotteen mukaan; 401 (k) -suunnitelman IRS-maksun täyttämiseksi toteutetut jakelut; tai jakelut, jotka täyttävät kriteerit pätevälle varaukselliseen jakeluun, joka tapahtuu, kun olet kutsuttu aktiiviseen tehtävään. Ei ole mitään poikkeusta vaikeuksien jakamiseen yleensä, joten ellei erityistä poikkeusta sovelleta, maksat edelleen rangaistuksen. Esimerkiksi, vaikka suunnitelmasi voisi antaa sinulle mahdollisuuden ottaa rahaa maksamaan lukukausimaksuja, ei ole mitään poikkeusta koulutuskuluista.
Jakelujen palauttaminen
Toinen haittapuoli 401 (k) -suunnitelman ryöstämisessä ennen eläkkeelle jäämistä on se, että et voi lisätä tulevina vuosina ylimääräistä korvausta. Ainoa tapa välttää verotuksellisen kasvun menettäminen on rahan siirtäminen 60 päivän kuluessa toiseen pätevään eläkejärjestelmään. Jos otit hankaluuksia tai käytätte sarjaa olennaisesti yhtä suuria jakeluja, et voi siirtää rahaa - kun se on loppunut, se on hyvä. Vaihtoehtoisesti jotkut ihmiset valitsevat 401 (k) lainan jakamisen sijasta. Voit lainata enintään puolet 401 (k) saldostasi tai 50 000 dollarista, riippuen siitä, kumpi on pienempi, ja maksaa takaisin viiden vuoden aikana (tai enemmän, jos käytät lainaa ensisijaisen asuinpaikan ostamiseen).