Sisällysluettelo:
Yhtiön rahavirtalaskelma osoittaa sen kassavirrat ja ulosvirtaukset tilikauden aikana. Selvitys luokittelee rahavirrat kolmeen osaan: liiketoimintaa, investointitoimintaa ja rahoitustoimia. Kunkin osaston rahavirtojen yhteenlaskettu summa vastaa joko yhtiön tilikauden rahavarojen nettomääräistä kasvua tai nettovähennystä. Nettovähennys tarkoittaa, että yhtiöllä oli enemmän kassavirtoja kuin rahavirrat. Voit laskea yhtiön nettomääräisen käteisvähennyksen tarkastelemalla sen kassavirtaa koskevaa selvitystä selvittääkseen, missä määrin yritys käyttää rahaa.
vaihe
Etsi yhtiön liiketoiminnan rahavirta, investointien rahavirta ja rahavirta, joka on listattu sen rahavirtalaskelmassa. Rahavirtalaskelmassa esitetään suluissa negatiiviset määrät tai rahavirrat. Oletetaan esimerkiksi, että yhtiön rahavirtalaskelmassa esitetään 100 000 dollaria kassavirtaa operatiivisesta toiminnasta (150 000 dollaria) investointien rahavirrasta ja (5 000 dollaria) rahoitustoiminnan rahavirrasta.
vaihe
Lisää liiketoiminnan rahavirta ja investointien rahavirta. Lisää esimerkissä 100 000 dollaria ja - 150 000 dollaria. Tuloksena on - 50 000 dollaria.
vaihe
Lisää tulos rahavirtaan rahoitustoiminnasta, jotta voit laskea käteisvarojen nettomääräisen kasvun tilikauden aikana. Negatiivinen tulos edustaa nettovähennystä, kun taas positiivinen tulos on nettomääräinen kasvu. Lisää esimerkissä - $ 50,000 ja - $ 5000. Tuloksena on - 55 000 dollaria. Tämä merkitsee nettovähennystä 55 000 dollaria käteisenä tilikauden aikana.