Sisällysluettelo:
Liittovaltion verokoodin mukaan sinun täytyy alkaa nostaa varoja yksittäisistä eläke-tileistäsi, kun saavutat 70 ikävuoden. Sisäinen tuloviranomainen määrittelee peruutusten määrän. Voit odottaa maksavansa merkittäviä vero-seuraamuksia, jos et noudata vaadittuja vähimmäisjakoa tai RMD-arvoja.
Vaaditut vähimmäisjakaumat
Tulosi ovat liittovaltion tuloveron alaisia. Voit alentaa verotettavaa tuloa sijoittamalla osa palkkioistasi IRA: een. Sekä alkuperäiset investoinnit että tilitulot kasvavat verojen lykkäämisen jälkeen. IRA: t tarjoavat verotuksellisia etuja, koska säästät rahaa eläkkeelle jääville vuosillesi. Vaadittuja vähimmäisjakelusääntöjä on olemassa, jotta voit estää tuloveron pysyvän välttämisen. Sinulla voi olla vähemmän tuloja kuin eläkkeellä, kuin olit ollut ansaintajaksojen aikana. Tämä voi merkitä laskua alemmalle verokannalle. Jos näin on, maksat vähemmän veroja, kun otat RMD: t kuin olisitte, jos et olisi koskaan investoinut IRA: een.
Peruutuslaskelmat
RMD: n peruutuslaskelmat perustuvat vakuutusmatemaattisiin taulukoihin, joissa otetaan huomioon ikäsi ja IRA-saldot. IRS vaikuttaa myös puolisosi ikään, jos olet vähintään 10 vuotta vanhempi kuin hän. 70-vuotiaana ikäisenä IRS: n elinajanodote on vielä 27,4 vuotta. RMD-arvo lasketaan jakamalla tilisi saldo suunnilleen yhtä suuriksi vuosittaisiksi poistoksi, jotka on suunniteltu kestämään kyseisenä ajanjaksona. RMD-laskelmat nollataan kuitenkin vuosittain vähitellen vähentyneen elinikäisen aikajanan perusteella. 115-vuotiaana ja sen jälkeen joka vuosi RMD-arvosi lasketaan uudelleen vuosittain olettaen, että elät vielä 1,9 vuotta.
Peruuttamisen ajoitus
Sinun on tehtävä ensimmäinen peruuttaminen viimeistään 1. huhtikuuta vuoden 70 70 vuotta täyttäneelle vuodelle. Huhtikuun 1. päivä laskee vain 14 päivää ennen edellisen vuoden veroilmoitusaikaa. IRS sallii IRA: n maksut edellisen vuoden osalta kuluvan vuoden huhtikuun 15. päivään saakka. Kaikkien vuosien jälkeen, kun olet kääntynyt 70 1/2, sinun on tehtävä irtisanomisia kuluvan kalenterivuoden 1. tammikuuta ja 31. joulukuuta välisenä aikana.
Veron rangaistus
RMD-kohteesi ovat tavanomaisen tuloveron alaisia, mutta jos et ota RMD: tä, sinun on maksettava 50 prosentin vero. Rangaistus perustuu RMD: n dollarin määrään. Esimerkiksi, jos sinun pitäisi tehdä 5 000 dollarin vetäytyminen, sinun on maksettava 2 500 dollarin vero rangaistus. Et voi välttää tai viivyttää RMD: itä, vaikka rahoittaisit perinteisen IRA: n verotulojen jälkeen. RMD: t eivät kuitenkaan koske Roth IRA: eja. Toisin kuin perinteiset IRA: t, Rothit rahoitetaan kokonaan tuloilla, joita on jo verotettu.