Sisällysluettelo:
Useimmissa tapauksissa 401k: n varat eivät ole käytettävissä, ennen kuin olet siirtynyt eläkkeelle. Internal Revenue Service haluaa, että käsittelet 401 kiloa pitkäaikaisena säästötilinä tarkistus- tai säästötilin sijasta, jos haluat käyttää sitä tarvittaessa. Muutamissa tilanteissa sinulla on oikeus ottaa rahaa 401k: sta ennen eläkeikää. Terminaalinen sairaus voi olla yksi tällainen skenaario.
Perusasiat
Ennen eläkeiän saavuttamista, jonka IRS nimittää 59 1/2: ksi, voit tehdä 401k: n nostoja vain muutamissa tilanteissa: kuolema, jolloin tuensaajasi voivat saada rahaa sekä vammaisuutta, irtisanomista työstä, 401k-suunnitelman päättäminen ilman jälkiseurantakokonaisuutta ja rahoitukselliset vaatimukset. Jos kuolet, olet todennäköisesti täyttänyt vaatimukset täyttävän vammaisuuden määritelmän.
Määritelmä
Terminaalinen sairaus näyttää täyttävän liittovaltion verokoodissa vaaditun vammaisuuden vaatimukset. Koodin 72 (m) (7) § myöntää eläketilien haltijoille poikkeuksen 401 k: n vetäytymisrajoituksesta fyysisen tai henkisen vajaatoiminnan sattuessa, mikä todennäköisesti johtaa joko kuolemaan tai on pitkäaikainen, heikentävä vaikutus. Tilinhaltija on oikeutettu poikkeukseen vain, kun hän esittää suunnitelman ylläpitäjälle todisteita, kuten lääkäriltä saadun kirjallisen diagnoosin.
Selvennys
Yhdessä 401k: n varojen saamiseen aikaisemmalla iällä kuin normaalisti, kelpoisuusvamma, kuten terminaalinen sairaus, sallii sinun välttää rangaistusmaksun varhaisista vetäytymisistä. Useimmissa tapauksissa, kun ihmiset käyttävät 401k: n jakoa ennen ikä 59 1/2, heidän on maksettava 10%: n rangaistus heidän peruuttamisestaan. Mutta IRS luopuu rangaistuksesta joissakin tilanteissa, mukaan lukien vammaisuus. Sinun on vielä sisällytettävä 401k: n vetäytyminen tulosi vuodelle ja maksettava sille säännöllisesti liittovaltion ja tarvittaessa valtion verot.
näkökohdat
Yksi asia, joka on pidettävä mielessä, on mahdollisuus voittaa 401k: n rahat tuensaajalle tai omaisuudelle.IRS sallii 401k: n varojen jakamisen tuensaajalle, kun kuolette missä tahansa iässä, ja luopuu 10 prosentin rangaistuksesta, vaikka tuensaajan olisi maksettava veroa. Jos 401k: n arvo on yli 3,5 miljoonaa dollaria, tuensaajan olisi maksettava kiinteistövero, joka perustuu myös vuonna 2011 voimassa oleviin verosääntöihin. Riippumatta siitä, haluatko käyttää 401k: n osaa terminaalitaudin aikana ja jättää osan se on hyväksytty tuensaajalle, molemmat järjestelyt ovat sallittuja ja molemmat ovat t