Sisällysluettelo:
vaihe
Työnantajan tekemät voitonjako-ohjelman maksut lykätään. Kun työnantaja tekee maksun puolestasi, et ole velkaa tässä vaiheessa. Maksat veron tulevaisuudessa, kun peruutat suunnitelmasta.
Avustukset
tulot
vaihe
Voitto-osuuden suunnitelman mukaiset sijoitustoiminnan tuotot ovat veronluonteisia, kuten maksuosuudet. Et maksa veroja veroista ennen kuin peruutat suunnitelmasta.
jakaumat
vaihe
Voitonjako-ohjelman jakaminen on verotettavaa tuloa ja se on ilmoitettava yksilön veroilmoituksessa. Jakelua verotetaan veronmaksajan tavanomaisella tulotasolla. Jotkut voitonjako-suunnitelmat antavat työntekijöille mahdollisuuden tehdä veroja. Tässä tapauksessa osa jakeluista olisi verovapaita. IRS käyttää erityistä kaavaa sen määrittämiseksi, mikä osa kuukausittaisesta eläke-etuudesta johtuu verojen jälkeisistä maksuista.
Mahdolliset rangaistukset
vaihe
Työnantajan suunnitelmasta riippuen 10%: n rangaistus voi olla voimassa ennen syödystä 59 1/2, ellei vaikeuksia koskevaa poikkeusta sovelleta. Voitonjako-suunnitelmat voivat sallia markkinoilta poistamisen jo 55-vuotiaana ja viisi vuotta. Jos näin on, seuraamusta ei sovelleta, jos eläkkeensaaja täyttäisi nämä vaatimukset.