Sisällysluettelo:
Internal Revenue Service (IRS) tunnustaa useita eläkejärjestelyjä "päteviksi eläkejärjestelyiksi", mikä tarkoittaa, että he saavat erityistä verokohtelua. Lisäksi päteviä eläkejärjestelyjä voidaan hyväksyä vain muilta päteviltä suunnitelmilta. Voit esimerkiksi siirtää rahaa 401k-suunnitelmasta IRA: lle, mutta et voi siirtää rahaa tavalliselta välitystililtä IRA: lle.
Yksilölliset eläketilit
Yksilölliset eläketilit (IRA) voivat avata ihmisiä eikä työnantajia. Perinteiset IRA: t tarjoavat verohelpotettuja eläkesäästöjä, mikä tarkoittaa, että maksut voidaan vähentää, ja tililtä poistaminen on sisällytettävä verotettavaan tuloon. (IRA: n maksuja ei voida vähentää, jos sinä tai puolisosi voivat osallistua työnantajan rahoittamaan suunnitelmaan ja muutetut oikaistut bruttotulot ylittävät vuotuiset raja-arvot.) Roth IRA: n tarjoamat säästöt ovat verotuksellisia, mikä merkitsee sitä, että tilitulot voidaan periä pätevästi -vapaa. IRA: lla on enemmän rajoituksia kuin 401 kilon suunnitelmat tai 403b suunnitelmat, ja IRA: t eivät voi hyväksyä työnantajien maksuja. Sinulla on täysi määräysvalta IRA-investoinneista; ainoat investoinnit, jotka IRS on nimenomaisesti kieltänyt IRA: ssa, ovat keräilyesineitä, kuten antiikkia tai taideteoksia.
401k suunnitelmat
Voittoa tavoittelemattomat yritykset voivat perustaa 401 k: n suunnitelman avustaa työntekijöitään eläkkeelle tarkoitettujen munien kanssa. Nämä suunnitelmat voivat olla joko perinteisiä 401k suunnitelmia tai Roth 401k suunnitelmia. Perinteiset 401k-suunnitelmat tarjoavat verohelpotuksia, kun taas Roth 401k: n suunnitelmat tarjoavat verotuksellisia säästöjä. IRS antaa työnantajille mahdollisuuden osallistua näihin suunnitelmiin työntekijöidensä puolesta. Yhteensopivien maksujen on kuitenkin oltava perinteisessä 401k-suunnitelmassa, vaikka työntekijän maksut suoritettaisiin Roth 401k -suunnitelmaan. Työnantajat voivat vaatia ansaintajaksoa 401k: n suunnitelmaan tehtyjen maksujen sovittamiseksi työntekijän puolesta. Tämä tarkoittaa, että jos lähdet työstä ennen ansaintajakson päättymistä - enintään viiden vuoden ajan - et ehkä saa pitää osan tai kaikkia vastaavia maksuja puolestasi. 401k: n suunnitelman varoja voidaan sijoittaa mihin tahansa työnantajan tarjoamiin suunnitelmiin.
403b Suunnitelmat
403b-suunnitelma toimii samalla tavalla kuin 401k -suunnitelma, paitsi että 403b-suunnitelmat tarjoavat voittoa tavoittelemattomien yritysten sijaan voittoa tavoittelemattomat organisaatiot. Lisäksi IRS kieltää 403b: n suunnitelmien vaativan ansaintajaksoa. 403b-suunnitelmat voivat olla joko perinteisiä 403b-suunnitelmia, jotka ovat verohelpotettuja tai Roth 403b -suunnitelmia, jotka tarjoavat verotuksellisia säästöjä. 403b-suunnitelma sallii rahan sijoittamisen vain eläkkeisiin ja sijoitusrahastoihin.