Sisällysluettelo:
Kukaan ei pidä veroista. Useimmat meistä maksavat oikeudenmukaisen osuutemme, tuloverot, kiinteistöverot, myyntiverot tai muut verot. Verot peritään liittovaltion, valtioiden ja kuntien kesken. Sijoitustuotot ovat liittovaltion verojen alaisia. Monet valtiot verottavat myös investointituloja, vaikka lait vaihtelevat. Korkotuotot ovat yksi sijoitustuottojen osa.
Sijoitustilit ja verotilanne
Kaikkia sijoitustuottoja ei veroteta. Korko- ja osinkotuotot, jotka on saatu pätevistä eläkejärjestelyistä ja perinteisistä IRA-tileistä, on vapautettu veroista. Näihin suunnitelmiin tehdyt investoinnit ovat verottomia. Verot maksetaan, kun nostat varoja. Roth IRA: t ovat myös verovapaita tilejä. Rahastot kasvavat verottomiksi, ja jos ne otetaan IRS-ohjeiden mukaisesti, niitä ei veroteta. Korkotuottoihin, jotka on saatu ei-oikeutetuista sijoitustileistä, mukaan lukien yksilölliset ja yhteiset välitystilit, voidaan soveltaa veroja.
Korkolähteet
Korkotuotot tulevat monista eri lähteistä. Kaikkia korkotuottoja ei veroteta. Jotkut tulot ovat liittovaltion verovapaita, jotkut vapautetaan valtion veroista, ja eräänlainen korko voi olla veron alaista yhden valtion elimen, kuten valtion, eikä liittovaltion hallituksen. Joukkovelkakirjalainat ovat yksi korkotulon lähde. Näitä ovat talletustodistukset, valtion arvopaperit, julkisyhteisöjen joukkovelkakirjat, yrityslainat ja kunnallislainat. Monet rahoituslaitokset maksavat korkoja tilien ja säästötilien tarkistamisesta. Rahasto-osuuksiin voi sisältyä korkomaksuja.
Verotettava korko
Verotettavana kalenterivuoden aikana saadut korkotuotot ovat verotettavaa tuloa. Talletustodistuksista, pankkitileistä ja yritysten joukkolainoista saadut korot ovat liittovaltion verojen alaisia. Yhdysvaltain valtion arvopapereista maksettavat korot ovat liittovaltion verojen alaisia. Useimmat valtion virastojen joukkovelkakirjalainat ovat verotettavia. Melko harvat valtiot maksavat osinkoa ja korkotuottoja. Veronmaksajat saavat lomakkeesta 1099-INT maksajalta seuraavan vuoden aikana, kun korko on maksettu, jos maksettu korko oli yli 10 dollaria. Korko on ilmoitettava liittovaltion verolomakkeella riippumatta siitä, maksetaanko veroja. Jotkut saadut osingot luokitellaan korkoiksi, mukaan lukien luotto-osuuskunnat, säästöt ja lainat sekä keskinäiset säästöpankit. Laitos kirjaa kiinnostuksensa lomakkeelle 1099-INT, jonka se lähettää sähköpostin omistajalle.
Maksamattomat korkotuotot
Useimmat kunnalliset joukkovelkakirjat ovat verovapaita liittovaltion ja valtion tasolla. Valtion verovapautus koskee yleensä sijoittajan kotivaltion ja kuntien liikkeeseen laskemia kunnallislainoja. Myös muut kunnallislainat, kuten Puerto Rico -lainat, voivat olla verovapaita. Muiden valtioiden kuin sijoittajan asuinvaltiosta peräisin olevat kunnalliset joukkovelkakirjat ovat yleensä valtion veroja. Kuntien joukkovelkakirjalainan korko on ilmoitettava verolomakkeella riippumatta siitä, maksetaanko veroja. EE- ja I-sarjan säästölainat ovat verovapaita, jos rahaa käytetään koulutusmenoihin. Poikkeus päättyy tietyillä tulotasoilla.