Sisällysluettelo:
403 (b): n vuotuinen maksuosuus on tyypillisesti sama kuin 401 (k). Toisin kuin 401 (k), sinun 403 (b) voi kuitenkin antaa sinulle mahdollisuuden sijoittaa enemmän kuin vakiolimiitti, jos sinulla on 15 vuotta.
Työntekijän perusmäärä
Vuodesta 2015 alkaen, jos olet alle 50-vuotias, 403 (b) -tilin vuotuinen enimmäismäärä on 18 000 dollaria. Voit varata ylimääräisen 6 000 dollarin suuruisen määrän, jos olet vähintään 50-vuotias. Vuotuiset rajoitukset ovat samat perinteisille ja Roth 403 (b) -tileille.
Työnantajan ottelu
Työnantajien ei tarvitse rahoittaa työntekijöiden 403 (b) tilejä. Jos työnantaja päättää osallistua, kokonaisraja - työnantajan ja työntekijän määrät mukaan lukien - on pienempi:
- 53 000 dollaria, jos olet alle 50-vuotias
- 59 000 dollaria, jos olet vähintään 50-vuotias
- Viimeisimmän palvelusvuoden kokonaiskorvaus, mukaan lukien edut.
15 vuoden palvelusääntö
Jos sinulla on 15 vuotta palvelua jollakin seuraavista IRS-pätevistä yksiköistä, saatat pystyä maksamaan enemmän kuin tavallinen summa:
- Sairaala
- Julkinen koulujärjestelmä
- Terveys- ja hyvinvointitoimisto
- Kotisairaanhoito
- Kirkko
- Kirkkoihin liittyvä organisaatio.
Työnantajan ei tarvitse antaa tätä vaihtoehtoa. Jos se haluaa tarjota 15 vuoden säännön, voit maksaa vuosittain vielä 3 000 dollaria, enintään 15 000 dollarin eliniän. Voit saada tämän korotuksen, jos keskimääräiset vuosimaksut ovat alle 5 000 dollaria.
Palvelusvuosia lasketaan työajan mukaan. Esimerkiksi, jos olet työskennellyt kuusi kuukautta kussakin kahden viime vuoden aikana, sinulla on yksi vuosi.
Ylimääräiset maksut
Jos ylität 403 (b) maksuosuudet, voit kysyä suunnitelman ylläpitäjältä ylimääräisten lykkäysten maksamista. Kaksinkertaisen verotuksen välttämiseksi voit pyytää maksua 1. maaliskuuta seuraavan vuoden jälkeen, jolloin ylitys on tapahtunut. Suunnitelman ylläpitäjän on palautettava ylimääräinen summa huhtikuun 15. päivään mennessä. Tässä tapauksessa ylimääräinen määrä verotetaan vain kerran, sillä vuodella, jona ylimääräinen maksu tapahtui. Muuten ylimäärä pysyy 403 (b) -tilissäsi ja on verotetaan kahdesti peruuttamisen jälkeen - kerran vuodessa, jona ylimäärä tapahtui, ja kerran jakeluvuoden aikana.