Voitteko lainata annuiteettasi vastaan?

Elinkorko on eläkkeelle siirtyvä tuote, jonka kasvua on verotettu. Annuiteettia maksetaan joko välittömästi tai välittömästi. Kun sinulla on välitön elinkorko, alat ottaa maksuja, mutta sinulla ei ole enää pääsyä päämiehelle. Laskennallinen elinkorko on sellainen, jonka annat kasvaa, kunnes tarvitset sitä myöhemmin. Jos luokittelet eläkevakuutuksia investoinneilla, on olemassa kolme päätyyppiä elinkorot. Nämä ovat kiinteitä, muuttuvia ja indeksoituja, mutta annuiteettisäännöt ovat kaikki samat.

Useimmissa tapauksissa sinulla on seuraamuksia ja verotusta, jos käytät annuiteettia vakuudeksi.

Annuiteettisäännöt

Koska annuiteetin tarkoitus on eläkkeelle jääminen, on olemassa seuraamus, jos poistat varoja laskennallisesta eläkkeestä ennen kuin olet ikä 59 1/2. Rangaistus on 10 prosenttia kasvusta. Sinun on myös maksettava kasvun vero. Elinkorot, LIFO - last in, first out - -sääntö ohjaa peruutuksia. Tämä tarkoittaa sitä, että ensimmäinen rahat, jotka vetäytyvät, on voitto tai korko, jonka olet tehnyt rahoillasi. Jos olet nuorempi kuin 59 1/2, välitön elinkorko, joka tuottaa olennaisesti yhtä suuria maksuja elinajanodotteen perusteella, ei ole 10 prosentin rangaistus. Vaikka maksat veroa, jokainen maksu koostuu verotettavasta kasvusta ja eräistä päämiehistä.

Yrityksen seuraamukset

Useimmilla eläkkeillä on luovutusjaksoja. Luovutusjakso on aika, jonka sinun on pidettävä rahana eläkkeellä tai maksettava seuraamus varojen peruuttamisesta. Seuraamukset yleensä pienenevät, mitä kauemmin odotat varojen poistamista. Yhtiö perustaa ne prosentteina annuiteettitasosta.

Rakentava kuitti

Kun käytät varoja annuiteettina, IRS pitää sitä rakentavana vastaanottoon ja siihen sovelletaan veroja ja rangaistuksia. Sinun ei tarvitse nostaa rahaa käyttääksesi varoja, vaan myös lainanotto niitä vastaan. Verokoodin 72 (e) (4) (A) huomauttaa, että minkä tahansa tyyppinen pantti tai luovutus käynnistää verotettavan tapahtuman. Yksi viime aikoina tehty poikkeus tapahtui, kun veronmaksaja hankki annuiteetin kiinnitysluottovakuudeksi. Koska sopimuksella ei ollut voittoa, seuraamuksia tai veroja ei ollut.

Rahoituslaitokset

Pankit ja muut luottolaitokset eivät yleensä salli lainaa, joka käyttää anuiteettia vakuuksina verolainsäädännön vuoksi. He saattavat kuitenkin tehdä henkilökohtaisen lainan, joka perustuu annuiteettimaksuihin välittömästi annuiteetista. Tässä tapauksessa olet jo saanut maksuja. Luottolaitos ei käytä annuiteettia vakuudeksi vaan yksinkertaisesti maksun vakuutena, aivan kuten mikä tahansa taattu tulonlähde.