Sisällysluettelo:
Kaupallinen pankki on rahoituslaitos, joka auttaa yhteisön jäseniä avaamaan tarkistus- ja säästötilejä ja hallitsemaan rahamarkkinatilejä. Kuten nimikin viittaa, liikepankilla on kuitenkin myös laajempi, yrityskeskeinen painopiste. Useimmat liikepankit tarjoavat perinteisempien talletus-, nosto- ja siirtopalveluiden lisäksi yritysluottoja ja kaupankäynnin rahoitusta. Tällaisen monipuolisen liiketoimintaprofiilin myötä kaupallisten pankkien varojen lähteet vaihtelevat.
Säästötalletukset
Talletukset ovat edelleen kaupallisen pankin varojen pääasiallinen lähde. Kerätyt rahat voivat siirtyä korollisten tilien maksamiseen, asiakkaiden peruuttamiseen ja muihin liiketoimiin. Helmikuun 19. päivänä 2018 kaupallisten pankkien ja muiden pankkilaitosten talletusten kokonaismäärä Yhdysvalloissa oli yli 9,1 biljoonaa dollaria.
Säästötilien talletukset ovat erityisen tärkeitä pankeille, koska liittovaltion asetuksen D-laki rajoittaa, kuinka monta kertaa säästötilin haltija voi nostaa rahaa. Tällä hetkellä laki velvoittaa tilinomistajat suorittamaan kuusi siirtoa kuukaudessa verkossa, puhelimitse tai tililuottojen siirroina. Näin pankit voivat käyttää tilien varoja ja vastata asiakkaan peruuttamistarpeisiin.
Vararahastot
Liikepankki rakentaa vararahaston, jossa on talletuksia, jotta se voi maksaa tileiltä korkoja ja täydelliset peruutukset. Ihannetapauksessa pankin vararahaston olisi oltava sama kuin sen pääoma. Pankki rakentaa vararahastonsa keräämällä ylijäämätuotteita terveiden varainhoitovuosien aikana siten, että varoja voidaan käyttää nopeammin. Keskimäärin pankki yrittää kerätä noin 12 prosenttia nettotuloksestaan vararahaston rakentamiseen ja ylläpitoon.
Osakkeenomistajat Pääoma
Jotkut kaupalliset pankit, jotka käyvät kauppaa pörssissä, voivat käyttää osakkeenomistajien pääomaa saadakseen rahaa, jota se tarvitsee liiketoimintaa varten. Jos yritys esimerkiksi myy osakkeita markkinoilla, se lisää sekä kassavirtaa että osakepääomaa. Tätä prosessia kutsutaan myös oman pääoman ehtoiseksi rahoitukseksi. Pankit voivat raportoida vain oman pääoman määrän, joka oli alun perin taseessa. Osakkeiden arvostus ja poistot eivät sisälly osakkeenomistajan pääoman kokonaismäärään.
Joka kerta, kun pankki tekee voittoa, se voi yleensä tehdä kaksi vaihtoehtoa, jotka sisältävät osinkojen maksamisen osakkeenomistajilleen tai rahan uudelleensijoittamisen takaisin pankkiin. Useimmat pankit käyttävät molempia vaihtoehtoja, koska ne säilyttävät osan voitosta ja maksavat loput osakkeenomistajilleen. Pankkiin uudelleen sijoitettu määrä riippuu tyypillisesti yhtiön politiikasta ja osakemarkkinoiden tilasta.
Säilytetyt tulot
Monet liikepankit ansaitsevat voittovaroja tai palkkioita liiketoiminnan rahoittamiseksi. Kertynyt voitto voidaan kerätä tilinylitysmaksun, laina- korkojen, arvopapereiden ja joukkovelkakirjojen kautta. Pankit veloittavat myös asiakkaidensa palveluista, kuten tilin ylläpitämisestä, tilinylityssuojan tarjoamisesta ja asiakkaiden luottotulosten seurannasta.