Sisällysluettelo:
Kun poistat varoja yksittäisestä eläketilistä, sisäinen tulovirasto ei vaadi tilin säilyttäjää pidättämään tietyn prosenttiosuuden peruutuksesta verojen kattamiseksi, kun taas 401k: n tileistä poistaminen edellyttää pakollista liittovaltion pidätystä 20 prosenttia. Monet IRA: n omistajat päättävät, että säilytysyhteisö pidättää 20 prosenttia kaikista IRA: n nostoista, mutta toiset päättävät maksaa verot verovuoden lopussa.
IRA-verotus
Perinteiset IRA: t, kuten 401k: n tilit, sisältävät bruttotuloja; siten, kun tilin omistaja peruuttaa, IRS arvioi sekä pääoman että tuloksen verot. Maksettavat verot riippuvat omistajan kokonaisverokannasta, koska IRS luokittelee kaikki nostot tavallisiksi tuloiksi. Voit jättää varoja perinteisiin IRA: iin vasta 70-vuotiaana, kun vaadittu vähimmäisjakauma on aloitettava. RMD: n määrä vaihtelee vuodesta toiseen kuluttajahintaindeksin perusteella.
Varhainen jakelu
Perinteisten IRA-omistajien, jotka peruuttavat IRA-rahastot, jotka on sijoitettu verokelpoiseen eläketiliin alle viiden vuoden ajan, on maksettava tavanomaisen tuloveron lisäksi 10 prosentin vero. Alle 59-vuotiaiden, jotka käyttävät IRA-rahastoja, on myös maksettava 10 prosentin rangaistus, riippumatta siitä, kuinka kauan varat ovat olleet IRA: ssa. IRA: n omistajat voivat pyytää suunnitelman säilyttäjää pidättämään rangaistusveron, tuloveron tai molemmat jakeluhetkellä. Monet eivät kuitenkaan halua pidättää veroja.
Roth IRA: t
Tilinomistajat ostivat Roth IRA: n nettotuloilla ja voivat näin ollen peruuttaa pääosuutensa missä tahansa iässä ilman, että heidän on maksettava veroja. Ne, jotka pitävät Roth IRA: ta vähintään viiden vuoden ajan ja 59 ikävuoden ikään asti, eivät maksa veroja pääoman peruutuksista tai tuloista. Ihmisten, jotka käyttävät varoja ennen ikä 59 1/2, on maksettava tavanomainen tulovero ja 10 prosentin ennenaikainen peruuttamisrangaistus. Kuten perinteisissä IRA-vedoissa, Rothin omistajien täytyy kertoa suunnitelman säilyttäjälle, kuinka paljon heidät pidätetään.
Muut näkökohdat
Valtion verolainsäädäntö vaihtelee; Vaikka valtioilla ei yleensä ole lakeja, jotka velvoittavat veronpidätyksen IRA: n nostoihin, monet ihmiset joutuvat maksamaan veroja IRA: n nostoista valtion tasolla. Välittäjät ja pankin työntekijät voivat ilmoittaa IRA: n omistajille veroluokista, mutta eivät voi antaa tilinomistajille veroneuvoja. Joissakin tapauksissa IRA: n omistajat voivat käyttää rahaa seuraamuksia ilmaiseksi, kuten esimerkiksi rahan nosto kotikäytössä. IRA: n omistajien on kuitenkin kuultava veroalan ammattilaisia selvittämään verovelvollisuutensa mitätöityessään.