Sisällysluettelo:
Jos myyt vuoden aikana osakkeita, sijoitusrahastoja, joukkovelkakirjoja tai arvopapereita, välittäjäsi lähettää todennäköisesti sinulle lomakkeen 1099-B. Tässä lomakkeessa kerrotaan pääomansiirroista saadut tulot ja käytetään täydentämään veroilmoituksen D-luetteloa.
Maksunsaajan tiedot
Lomakkeen 1099-B vasen, ei-numeroitu puoli kertoo henkilökohtaiset tiedot ja välittäjän tiedot. Välittäjäsi luetteloi liittovaltion tunnusnumeron ja liittovaltion tunnusnumerosi - tai sosiaaliturvatunnuksen - niin, että IRS voi yhdistää myynnin tuoton oikeaan veronmaksajaan ja yritykseen. Välittäjäsi voi sisällyttää osoitteesi lisäksi välittäjän tilinumerosi. Tämä voi auttaa sinua seuraamaan tietoja, jos sinulla on useampi kuin yksi tili välittäjällä. CUSIP-numero on tietty numero, jonka avulla voit tunnistaa myydyt varastot ja joukkovelkakirjat. "2nd Tin Not" tarkistetaan vain, jos IRS on ilmoittanut välittäjälle, että olet antanut väärän verotunnuksen.
Laatikko 1a Kotelon 1g kautta
Laatikossa 1a luetellaan sen yrityksen nimi, jonka osakkeet myytiin. Laatikot 1b ja 1c merkitsevät ostopäivämäärät ja varastot. Laatikot 1d ja 1e edustavat summaa, jonka ositte arvopapereista ja kuinka paljon myyttiin. Jos laatikko 1d on suurempi kuin laatikko 1e, sinulla on pääomavoitto. Jos ruudussa 1f on koodi, se tarkoittaa, että sinulla on jonkinlainen epätavallinen tapahtuma. Esimerkiksi "W" tarkoittaa pesun myyntiä ja "C" tarkoittaa, että myytyjä kohteita olivat keräilyesineet. Laatikossa 1g luetellaan kaikki muutokset, jotka johtuvat kohdassa 1f merkityistä tapahtumista. Kohdan 1f yhteinen säätö on menetyksiä, jotka eivät ole sallittuja pesun myynnin vuoksi. Pese myynti tapahtuu, kun myyt arvopaperin tappiosta ja ostat saman vakuuden 30 päivää ennen myyntiä tai sen jälkeen. IRS näkee tämän yrittävän vaatia keinotekoista pääomahäviötä, joten kaikki pesun myyntiturvan myynnistä aiheutuvat tappiot eivät ole sallittuja eikä niitä voida vähentää.
Laatikko 2 Laatikon 6 kautta
Jos tiedät, onko sinulla lyhytaikainen tai pitkäaikainen liiketoimi, joka on merkitty 2 kohtaan. Jos pidät vakuutta yli vuoden, voitot ovat pitkäaikaisia ja verotetaan edullisemmalla verokannalla. Laatikko 3 tarkistetaan, jos välittäjä ilmoitti perustietosi IRS: lle. Laatikossa 4 luetellaan kaikki liittovaltion tuloverot, jotka on pidätetty. Laatikko 5 tarkistetaan, jos vakuus ei ole katettu. Tämä tarkoittaa, että välittäjä ei varoittanut IRS: ää. Jos se ilmoitetaan, ruutu 6 tarkistetaan sen sijaan.
Laatikko 7 kohtaan 16
On epätodennäköistä, että sinulla on tietoja, jotka on lueteltu ruuduissa 7–13. Tiedot ilmoitetaan vain näissä laatikoissa epätavallisissa tilanteissa, kuten jos ostat ja myydät sopimuksia tai menetät pääoman rakenteen muutoksen vuoksi. Jos ne on valittu, katso lisätietoja IRS: n "Ohjeita lomakkeelle 1099-B" ja veroasiantuntijalta. Laatikoilla 14–16 voi kuitenkin olla tietoa - nämä kertovat valtion verojen pidätyksestä ja valtion tunnusnumerosta.