Sisällysluettelo:
IRA tai yksilöllinen eläketili auttaa ihmisiä säästämään rahaa eläkkeelle tarjoamalla veroetuja. Jos sinulla on verohelpotettu IRA, kuten perinteinen IRA, SEP IRA tai SIMPLE IRA, sinun on aloitettava vaaditut vähimmäisjakaumat IRA: lta vuoden aikana, jolloin 70 1/2. Jos et ota vaadittua vähimmäisjakoa jostakin näistä IRA: ista, sinun on maksettava 50 prosentin sakko korotetusta määrästä. Roth IRA: ille ei vaadita vähimmäisjakaumia.
vaihe
Etsi IRA: n arvo 31.12. Alkaen. Löydät tämän tarkistamalla tilinpäätöksen tai ottamalla yhteyttä rahoituslaitokseen. Jos esimerkiksi lasket RMD: n määrän vuodelle 2010, IRA: n arvo olisi yhtä suuri kuin sen arvo 31.12.2009.
vaihe
Määritä, mikä IRS-jakelukauden taulukko on käytössä. Jakelutaulukot löytyvät IRS-julkaisun 590 liitteessä. Jos olet perinyt IRA: n, käytä taulukkoa 1. Jos ainoa edunsaaja on puolisosi ja puolisosi on vähintään 10 vuotta nuorempi kuin sinä, käytä taulukkoa 2. Jos kumpaakaan näistä ei ole koskee sinua, käytä taulukkoa 3.
vaihe
Löydä IRS: n määrittelemät jakelukaudet sopivalla taulukolla. Nämä taulukot löytyvät IRS-julkaisun 590 lisäyksestä. Käytä ikää, joka kääntyy vuoden aikana. Esimerkiksi, jos kääntät 78 vuotta marraskuussa, käytä "78", vaikka olisit 77 vuotta suurimman osan vuodesta. Etsi ikäsi vasemmanpuoleisessa sarakkeessa löytääksesi jakelukauden. Jos käytät taulukkoa 2, ikäsi on vasemmassa sarakkeessa ja puolisosi ikä on ylhäällä. Solu, jossa ikäsi rivi ja puolisosi ikä kohtaavat, on jakelusi aika. Esimerkiksi, jos käytit taulukkoa 3 ja olit 78 vuotta vanha, jakelujakso olisi 20,3 vuotta.
vaihe
Jaa IRA: n arvo vaiheesta 1 vaiheesta 3 lähtevällä jakamisjaksolla laskemaan RMD. Jos esimerkiksi IRA oli arvoltaan 80 000 dollaria ja jakelijakso oli 20,3 vuotta, jaat 80 000 dollaria 20,3: een, jotta voisit todeta, että RMD: nne vuoden aikana olisi 3 940,89 dollaria.