Sisällysluettelo:
IRS-lomakkeen 1099-SA täyttäminen. IRS-lomake 1099-SA, jonka nimi on "HSA: n jakelu, Archer MSA tai Medicare Advantage MSA", lähetetään niille veronmaksajille, jotka ovat saaneet rahamääräisiä maksuja terveydenhuollon säästötileistä (HSA) tai lääketieteellisiin säästötileihin (MSA). Vastaanottaja ei suorita sitä.
vaihe
Soita numeroon (800) TAX-lomakkeeseen tai käy IRS: n online-lomakkeen tilaussivustolla saadaksesi hyväksyttävät kopiot lomakkeesta 1099-SA lähetettäväksi vastaanottajille. Vaikka lomake 1099-SA on nähtävissä verkossa, lomakkeen sähköinen versio ei ole hyväksyttävissä lähettämään veronmaksajille tai sisäiselle tulopalvelulle.
vaihe
Tarkista tarvittaessa "Void" tai "Corrected" -ruutu 1099-lomakkeen yläosassa. Syötä ylläpitäjän / maksajan nimi, katuosoite, kaupunki, valtio ja postinumero ensimmäiseen ruutuun. Toimitsijamies / maksaja on organisaatio tai yhteisö, joka maksoi HSA / MSA: n rahat.
vaihe
Syötä maksajan liittovaltion tunnusnumero ja vastaanottajan tunnistenumero ensimmäiseen ruutuun alla oleviin kahteen ruutuun. Alla luetellaan vastaanottajan nimi, katuosoite (myös huoneiston numero), kaupunki, valtio ja postinumero. Syötä tilinumero, joka liittyy tähän rahanjakoon.
vaihe
Näytä tänä vuonna maksettu HSA / MSA-summa laatikossa 1. Määrä on saattanut olla maksua lääketieteelliselle palveluntarjoajalle tai lähetetty suoraan vastaanottajalle. Laatikossa 2 luetellaan tulot, jotka on saatu ylimääräisistä maksuista, jotka Vastaanottaja vetäytyi HSA / MSA: lta. Ilmoitetaan asianmukainen koodi kenttään 3 jakelun tyypille: 1, Normaali jakauma; 2, ylimääräiset maksut; 3, vammaisuus; 4, muu kuolemanjako kuin koodi 6; 5, Kielletty tapahtuma; tai 6, kuolemanjako kuoleman jälkeen ei-puolisolle.
vaihe
Ilmoittakaa tilin käypä arvo (FMV), jos tilinhaltija kuoli (kuolemapäivänä) kohdassa 4. Laatikossa 5 näytetään tämäntyyppisen tilin tyyppi: HSA, Archer MSA tai Medicare Edut MSA.
vaihe
Tiedostomuoto 1099-SA IRS: llä; lähettää myös kopion vastaanottajalle. Tarkista IRS: n virallinen sivusto (katso resurssit alla), jos haluat lisätietoja lomakkeen 1099-SA hakemusajankohdasta; se muuttuu vuosittain.