Sisällysluettelo:
- B-sarjan osakkeet
- Tietyt C-luokan osakkeet
- N.A.V. A-sarjan osakkeiden ostot
- Keskinäiset rahastot IRA-tilillä
- Veron rangaistus
Vaikka ei ole olemassa yleistä rangaistusta varhaisesta irtautumisesta sijoitusrahastosta, on olemassa tilanteita, joissa sijoitusrahastojen vetäytymisellä voi olla taloudellisia seurauksia, mukaan lukien seuraamukset. Ostetun osakelajin mukaan rahaston ostotyyppi ja muut sijoitusrahastoyhtiön erilaiset vaatimukset voivat olla sijoitusrahastojen nostoihin liittyviä maksuja.
B-sarjan osakkeet
B-sarjan osakkeet edustavat sijoitusrahastojen osaluokkaa, joka liittyy useimmiten varhaisen peruuttamisen seuraamuksiin. Toisin kuin muut rahasto-osuudet, B-sarjan osakkeilla maksat palkkion vain, kun myyt osakkeita. BSC: n osakkeiden myynnistä perittävä maksu, joka tunnetaan ehdollisena laskennallisena myyntimaksuna (CDSC), laskee yleensä 1 prosentilla vuosittain ja kestää viisi tai kuusi vuotta, minkä jälkeen maksua ei ole lainkaan. Tyypillinen CDSC saattaa alkaa 5 prosentista ensimmäisenä vuonna ja pudota 4 prosenttiin vuoden toisella, 3 prosenttia kolmantena vuonna ja niin edelleen. Näin ollen, jos myyt B-sarjan osakkeita alle viiden vuoden ajan, CDSC: täsi voidaan pitää seuraamuksena varhaisesta vetäytymisestä.
Tietyt C-luokan osakkeet
C-sarjan osakkeet, joita kutsutaan joskus "tasorakenteisiksi" osakkeiksi, maksavat yleensä 0-1 prosenttia ostosta ja niillä on korkeammat vuosikustannukset kuin A- tai B-sarjan osakkeilla. Monissa sijoitusrahastoyhtiöissä C-sarjan osakkeita ei veloiteta, mutta jotkut rahastot veloittavat 1 prosentin maksun C-osakkeista, jotka myydään vuoden kuluessa ostosta.
N.A.V. A-sarjan osakkeiden ostot
A-sarjan osakkeilla on tavallisesti ennakkomyynti 3–5 prosenttia sijoitetusta määrästä. Jotkut sijoitusrahastoyhtiöt antavat sijoittajille mahdollisuuden ostaa A-sarjan osakkeita nettovarallisuudella (N.A.V.), mikä tarkoittaa, että ilman myyntimaksua. Yleensä nämä ostot ovat vähintään miljoona dollaria. Vastineeksi myyntimaksun poistamisesta useimmat rahastoyhtiöt vaativat sijoittajia, jotka ostavat A-sarjan osakkeita N.A.V. pitää rahansa vähintään vuoden ajan varhaisen lunastuspalkkion välttämiseksi.
Keskinäiset rahastot IRA-tilillä
Jos jokin sijoitusrahasto ostetaan IRA: ltä, sisäinen tuloviranomainen (IRS) voi periä varhaisen peruuttamismaksun, jos varat jaetaan IRA: lta. Tarkemmin sanottuna IRS asettaa 10 prosentin ennenaikaisen peruuttamisen seuraamuksen useimmista IRA: sta poistetuista varoista ennen kuin tilinhaltija saavuttaa 59 1/2 ikävuoden. Jos myyt sijoitusrahastoa ja otat käteisjakauman ennen kuin saavutat tämän vähimmäisikärajan, saatat joutua IRS-rangaistuksen piiriin rahastoyhtiön perimien myyntihintojen lisäksi. Poikkeuksia tähän säännökseen ovat korkeamman koulutuksen kustannusten jakaminen, kodin ensimmäinen hankinta tai vammaisuus.
Veron rangaistus
Jos myyt rahasto-osuuksia, jotka olette pitäneet vuoden ajan tai vähemmän, kaikki myynnistä saamasi voitot verotetaan tavanomaisilla verokannoilla, toisin kuin suotuisammat myyntivoittojen verokannat. Kuten kaikissa investoinneissa, pidempään kuin vuoden ajan pidetään 15 prosentin suuruista verokantaa vuodesta 2010 alkaen. Jos olet korkeammassa verokannassa, sijoitusrahaston hoitaminen lyhytaikaisena sijoituksena voi johtaa merkittävään rangaistus.