Mitä 403 (b) eläkejärjestelyt ovat?

vaihe

Työntekijät tavallisesti rekisteröivät 403 (b) -suunnitelman suoraan työnantajansa kautta. Maksut suoritetaan yleensä palkkasumman vähennysten kautta, ja useimmat työnantajat antavat vastaavan osuuden enimmäismäärään asti. Maksut ovat ennen veroja. Kun henkilö saavuttaa eläkeiän, hänen vetäytymisensä 403 (b) -tilistaan ​​verotetaan tuolloin.

Miten 403 (b) suunnitelma toimii?

kelpoisuus

vaihe

Toisin kuin 401 (k) suunnitelmat tai IRA: t, vain osallistuvien voittoa tavoittelemattomien järjestöjen työntekijät voivat avata 403 (b) tilit. Tarkemmin sanottuna julkiset koulut ja yliopistot voivat tarjota 403 (b) suunnitelmia. Lisäksi mikä tahansa organisaatio, joka on luokiteltu 501 (c) (3) -organisaationa Yhdysvaltain verokoodin mukaan, voi myös osallistua 403 (b) -suunnitelmiin. Tyypillisesti 501 (c) (3) -asema on varattu hyväntekeväisyysjärjestöille, kuten Habitat for Humanity, vaikka jotkin hyväntekeväisyysalueen ulkopuoliset voitot säilyttävät myös 501 (c) (3) -tilan.

hyötyjä

vaihe

Työntekijät ja työnantajat hyötyvät molemmista 403 (b) suunnitelmista. Työntekijät saavat säästää eläkkeelle siirtymällä veronmaksuun. Lisäksi, koska useimmat ihmiset saavat vähemmän tuloja eläkkeelle jäämisen aikana ja ovat näin ollen alhaisemmassa verokannassa, maksuihin mahdollisesti maksettava vero on todennäköisesti pienempi. Työnantajat hyötyvät 403 (b) suunnitelmista, koska ne ovat houkuttelevia laadukkaille työntekijöille, jotka haluavat työnantajan rahoittaman tavan säästää eläkkeelle. Lisäksi 403 (b) suunnittelee maksaa työnantajille vähemmän kuin vanhemmat eläkejärjestelyt, koska rahoituskustannukset 403 (b) suunnitelmat jaetaan työnantajan ja työntekijän kesken.

403 (b) -suunnitelmien tyypit

vaihe

403 (b) -suunnitelmia on kolmea tyyppiä: annuiteettisopimus, pidätyskirja ja eläketulotili. Vakuutusyhtiön kanssa tehdään annuiteettisopimussuunnitelma, joka on yleisin suunnitelma 403 (b). Vapautustili luodaan tavallisesti tuensaajalle eikä tilin omistajalle. Eläke-tulotili on varattu kirkoille tai muille erikoisjärjestöille. Taloudellinen neuvonantaja voi keskustella näiden kolmen tyypin erityisistä eroista sen määrittämiseksi, mikä on parasta tietylle sijoittajalle.

403 (b) vs. 401 (k) suunnitelmat

vaihe

Ensisijainen ero 403 (b) -suunnitelmien ja yleisempien 401 (k) -suunnitelmien välillä on työnantaja, joka tukee suunnitelmaa. Voittoa tavoittelemattomat työnantajat voivat tarjota 401 (k) suunnitelmia, kun taas voittoa tavoittelemattomat työnantajat voivat tarjota 403 (b) suunnitelmia. Muussa tapauksessa nämä kaksi suunnitelmaa toimivat aivan samankaltaisesti - molemmat antavat työntekijöille mahdollisuuden tehdä verohelpotuksia eläkkeelle siirtymisestä. Tietyissä olosuhteissa 403 (b) -suunnitelmiin ei sovelleta samoja oikeudellisia vaatimuksia kuin 401 (k) -suunnitelmat, mutta nämä vaatimukset eivät muuta tilien yleistä toimintaa. Yleensä nämä kaksi suunnitelmaa toimivat samalla tavalla, mutta niitä tarjoavat erilaiset työnantajat.