Sisällysluettelo:
A 403 (b) -suunnitelma on verohelpotettu eläkejärjestelmä, jota tarjotaan tietyille julkisten koulujen tai verovapautettujen järjestöjen työntekijöille. Samoin kuin yrityksen tukema 401 (k) -suunnitelma, 403 (b) -suunnitelma antaa työntekijöille mahdollisuuden tehdä verohelpotuksia sijoitustilille ja välttää verotuksellisia seurauksia, kunnes rahat on otettu pois. 403 (b) -suunnitelmien rajoitukset estävät varhaisen jakamisen, lukuun ottamatta tiettyjä erityisolosuhteita. Jos maksat 403 (b) -suunnitelmasi ulos ennen eläkkeelle jäämistä, sinun on kohdattava veroja ja seuraamuksia.
Sallitut peruutukset
IRS rajoittaa nostoja 403 (b) suunnitelmista hyvin erityisiin olosuhteisiin. Vaikka voit ottaa rahaa eräistä muista eläke-tileistä, kuten IRA: ista, milloin tahansa, jos olet valmis maksamaan verot ja seuraamukset, 403 (b) -suunnitelmalla voit käyttää rahaa vain, kun tapahtuma käynnistyy, mukaan lukien pätevä sotilaallinen varauksenjakelija, vammaisuus, taloudelliset vaikeudet, jotka saavuttavat ikä 59 1/2 tai irtisanominen työstä.
IRS-määritelmä "varhaiselle" 403 (b) -jakaumalle on yksi otettu ennen ikä 59 1/2. Lisäksi edunsaajat voivat käyttää varoja 403 (b): ssä, jos kuolet ennen tämän iän saavuttamista.
Peruutusprosessi
Jos olet oikeutettu poistumaan 403 (b): stä, prosessi on suoraviivainen. Ota yhteyttä suunnitelman ylläpitäjään ja pyydä tarvittavia lomakkeita jakelua varten. Useimmat järjestelmänvalvojat antavat paketin, jossa selitetään sallittuja jakeluita ja mahdollisia vero- tai seuraamuksia, kuten tämä esimerkki Oppenheimer-rahastoista.
Verot ja seuraamukset
Yksi 403 (b) -suunnitelman eduista on, että suunnitelmaan jäävä raha on veroton. Maksusi otetaan pois palkkastasi, ennen kuin maksat niistä veroja, eikä tililläsi ansaittuja osinkoja, korkoja ja myyntivoittoja veroteta ansaittuina. Vapautukset ovat kuitenkin täysin verollisia riippumatta siitä, milloin ne otetaan. Sinun on raportoitava 403 (b) -suunnitelmasta, joka koskee verojasi tavanomaisina tuloina, samoin kuin jos sait palkkaa tai palkkaa.
Tuloverojen lisäksi IRS perii 10 prosentin ennenaikaisen poiston seuraamuksen tietyistä varhaisista jakoista 403 (b) suunnitelmasta. Voit välttää ylimääräisen rangaistuksen, jos otat rahaa 403 (b): stä kuoleman, vammaisuuden, jos olet pätevä sotilasvarustaja, jos sinulla on vähennyskelpoisia lääketieteellisiä kuluja, jotka ylittävät 10 prosenttia oikaistuista bruttotuloista, jos olet velkaa rahaa IRS-maksun vuoksi ja jos jätät työsi jostain syystä ja olet vähintään 55-vuotias.
Jotkut valtiot puuttuvat lisäkorvausrangaistukseen, kuten Kalifornian ylimääräiseen 2,5 prosenttiin. Jos olet korkealla liittovaltion verokannalla ja elät korkean verotuksen alueella, varhainen vetäytyminen suunnitelmasta 403 (b) voisi maksaa helposti yli 50 prosenttia verosta, jonka otat yksin veroihin.
403 (b) rahastojen käyttö
Asiantuntijat suosittelevat yleensä, että sijoittajat pitävät rahaa 403 (b) -suunnitelmissaan niin kauan kuin mahdollista, jotta ne hyötyisivät mahdollisimman paljon veroetuista kasvuistaan. Liz Westonin mukaan Bankrate.comissa, jos jätit 20 000 dollaria 403 (b) -suunnitelmassasi 55-vuotiaasta 70 vuoteen, se kasvaisi yli 40 000 dollariin olettaen, että vuotuinen kasvuvauhti on viisi prosenttia.
Yksi vaihtoehto, joka välttää sekä verot että seuraamukset, on ottaa laina 403 (b) -malliltasi. Vaikka työnantajien ei tarvitse tarjota 403 (b) lainoja, IRS sallii osallistujien lainata jopa 50 prosenttia 403 (b) -tiliensa arvosta. Nämä lainat on yleensä maksettava takaisin viiden vuoden kuluessa, mutta kaikki maksamasi korot palautuvat tilillesi päämiehen kanssa. AARP toteaa, että tällaisen lainan ottaminen voi olla parempi vaihtoehto korkokorkoisten velkojen maksamiseen kuin verollisen jakelun ottaminen.