Sisällysluettelo:
Sekä eläkejärjestelyt että 403 (b) suunnitelmat ovat verohelpotettuja eläkejärjestelyjä, jotka on suunniteltu hyödyttämään työntekijöitä. Näiden kahden rahoitustuotteen rakenne on hyvin erilainen. Eläkejärjestelyt ovat perinteisempiä kuin 403 (b) -suunnitelmat, ja ne perustuvat pääasiassa työnantajien anteliaisuuteen tarjota työntekijöiden etuja. Parempaan tai huonompaan asemaan työntekijöillä on enemmän valvontaa 403 (b) -suunnitelmiensa maksuista ja suorituksista kuin eläkejärjestelyissä.
Avustukset
Eläkejärjestelyyn maksut tekevät vain työnantajat. Myös eläkejärjestely, joka tunnetaan myös etuuspohjaisina järjestelyinä, on tarkoitettu maksamaan tietty kuukausittainen summa eläkkeelle jääneille työntekijöille. Palkkion määrä perustuu yleensä työntekijän palkkaan, ikään ja työnantajan palveluksessa olleiden vuosien määrään. Työnantajat saavat verohelpotuksia suunnitelmaan maksettavista maksuista, ja tulot kasvavat verotuksellisesti.
A 403 (b) -suunnitelma on eräänlainen maksupohjainen suunnitelma, joka on suunniteltu erityisesti verovapautetuille järjestöille, julkisille koulun työntekijöille ja ministereille. Työntekijät voivat halutessaan pitää osan palkkastaan ja talletetaan suoraan suunnitelmaan ennen niiden verotusta. Työnantajilla on mahdollisuus, mutta ei velvollisuus, osallistua suunnitelmaan työntekijöiden puolesta.
Sijoitusvaihtoehdot
Perinteisellä eläkejärjestelmällä työntekijöillä ei ole mitään sanaa siitä, miten raha sijoitetaan. Yhtiö tekee kaikki suunnitelman maksut, joten sillä on täydet valtuudet sijoituspäätöksiin näiden rahastojen kanssa. Koska eläkejärjestelmä lupaa tehdä tiettyjä maksuja eläkkeelle jääneille työntekijöille, ne sijoitetaan tyypillisesti konservatiivisiin, edullisiin investointeihin, jotka yleensä ylittävät keskimääräisen sijoittajan. Jotkut eläkejärjestelyt ovat kuitenkin alirahoitettuja, tyypillisesti huonon hallinnon vuoksi. Joissakin tapauksissa suunnitelma leikkaa edut tai jopa epäonnistuu, mikä johtaa Eläke-etuyhtiö, valtion virasto, vastuu maksujen suorittamisesta.
Jos osallistut 403 (b) -suunnitelmaan, olet vastuussa siitä, miten haluat sijoittaa rahasi, eikä työnantajasi. Tyypilliset 403 (b) -suunnitelmat tarjoavat valikoiman sijoitusrahastoja ja annuiteetteja, jotka voit valita sijoittamaan varojasi. Eläkkeellä saamasi summa perustuu siihen, miten varat suoritetaan, eikä siitä, mitä työnantaja maksaa sinulle. Vaikka tämä voi toimia hyödyksi, jos olet varova sijoittaja, on olemassa mitään takuutajoko yritykseltäsi tai valtion virastolta saamasta rahaa 403 (b) -suunnitelmastasi eläkkeelle siirtymisestä.
jakaumat
Useimmat perinteiset eläkejärjestelyt alkavat maksaa 65-vuotiaana. Jotkut suunnitelmat sallivat jakamisen, kun olet saavuttanut 55-vuotiaana tietyin ehdoin, kuten työskennellyt yrityksessä vähintään 10 vuotta. Jos otat eläkejakauman aikaisin, saat todennäköisesti pienemmän kuukausittaisen maksun kuin jos olisit odottanut täyttä eläkeikää. Eläkemaksut ovat lähes aina verollisia.
403 (b) -suunnitelman avulla voit yleensä ottaa rahaa, kun olet saavuttanut 59 1/2 ikävuoden tai jos kuolema tai vamma. Jos jätät työpaikkasi, voit yleensä ottaa jakelun tai siirtää rahasi toiseen verohelpotettuun suunnitelmaan, kuten IRA. Jotkut suunnitelmat mahdollistavat myös vaikeuksien jakamisen, jonka IRS määrittelee "raskaaksi ja välittömäksi taloudelliseksi tarpeeksi". Kuten eläkejärjestelyissä, 403 (b) -suunnitelmien jakaminen on täysin verovelvollinen.